Фінмоніторинг для бізнесу: адвокат пояснює, як уникнути блокування рахунків та податкових перевірок
Головний ризик - це не сама операція, а відсутність її чіткого економічного змісту та документального підтвердження
Фінансовий моніторинг вже давно не є проблемою лише банків. Сьогодні будь-яке підприємство, від IT-компанії до онлайн-магазину, ризикує зіткнутися з блокуванням рахунків та позаплановими перевірками, якщо не може довести законність своїх операцій. І формально складеного договору для цього вже недостатньо. Про це розповідає податковий адвокат ЮК "Приходько та партнери" Юлія Панасюк.
Чому блокують рахунки?
Головний ризик - це не сама операція, а відсутність її чіткого економічного змісту та документального підтвердження. Під особливою увагою банків та Держфінмоніторингу перебувають:
- Регулярні великі надходження без зрозумілого призначення.
- Транзитні операції, коли кошти швидко проходять через рахунок.
- Платежі з-за кордону без підтверджувальних документів.
- Значні розрахунки з фізичними особами.
Ланцюгова реакція: від блокування до штрафів
Практика показує, що проблеми бізнесу починаються не з прямих штрафів за порушення закону про фінмоніторинг, а з ланцюгової реакції:
- Банк блокує рахунок через підозрілу операцію.
- Інформація передається до Держфінмоніторингу, а згодом - до Податкової служби (ДПС).
- ДПС ініціює перевірку, що часто закінчується донарахуванням податків, штрафами та пенею.
Як повідомляв Інформатор, 21 січня 2026 року Національний банк України направив банкам та банківським асоціаціям лист з новими рекомендаціями щодо посилення фінансового моніторингу. Регулятор вимагає від банків не формально підходити до виявлення ознак компаній-оболонок та фіктивних ФОП, а вживати дієвих заходів для запобігання використанню банківських послуг з протиправною метою. Адвокат Богдан Янків розбирає, як Нацбанк посилює фінмоніторинг, ключові вимоги НБУ та що це означає для підприємців. Фінансовий моніторинг банків шукає дві основні категорії порушників. По-перше, це фізичні особи, які отримують платежі без сплати податків, працюючи неофіційно або приховуючи доходи. По-друге, це фейкові ФОП, які є оболонками для великих компаній, що використовують дроблення бізнесу для мінімізації податків або відмивання коштів.
Слідкуйте за нами у Telegram
Зараз читають на Інформаторі
