Фінмоніторинг посилюється - як захиститися, пояснює адвокат
Аби мінімізувати юридичні та фінансові загрози для компанії, адвокатка радить бізнесу дотримуватися кількох ключових правил
Останні законодавчі ініціативи та практика державних органів чітко вказують на посилення контролю за прозорістю бізнесу, фінансовим моніторингом та сплатою податків. Для підприємців це сигнал: стандартні «сірі» схеми роботи стають надто ризикованими. Про це Інформатору розпвіла адвокатка та керівниця юридичної компанії «Prima Leader Group» Діна Дрижакова.
Аби мінімізувати юридичні та фінансові загрози для компанії, адвокатка радить бізнесу дотримуватися кількох ключових правил:
- Перегляньте модель роботи з ФОП (ризик «штучного дроблення»). Податкова та банківський фінмоніторинг зараз максимально прискіпливо оцінюють співпрацю юридичних осіб із ФОП 2–3 груп.
Якщо розрахунки або виплати мають ознаки прихованих трудових відносин чи штучного зменшення бази оподаткування, банк має право заблокувати рахунки, а ДПС — донарахувати податкові зобов'язання та штрафи. - Аудіюйте договори з контрагентами-ФОП: вони мають містити чіткий обсяг наданих послуг/виконаних робіт (з актами), а не імітувати функціонал штатних працівників.
- Наведіть лад у банківському фінмоніторингу (Постанова НБУ № 65). Банки стали першою лінією контролю. Нетипові транзакції, різкі стрибки оборотів або надходження коштів від сумнівних контрагентів призводять до миттєвого блокування карт/рахунків.Згідно з Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів...», суб'єкти господарювання зобов'язані підтверджувати джерела походження коштів на першу вимогу банку. Заздалегідь тримайте під рукою первинну документацію (договори, рахунки, накладні, документи на придбання товару). Реагуйте на запити банку письмово та в межах наданих строків.
- Захистіть первинну документацію та КЕП. Зростає кількість перевірок та кримінальних проваджень щодо контрагентів («скрутки», «фіктивне підприємництво»). Вилучення або втрата документів під час процесуальних дій (обшуків/оглядів) зупиняє роботу бізнесу. Переводьте документообіг в електронну форму із захищеними серверами (хмарні сховища за кордоном) та обмежте коло осіб, які мають доступ до директорського КЕП/ЕЦП.
- Підготуйте персонал до процесуальних дій. На тлі посилення перевірок юридична грамотність працівників — це головний запобіжник від протиправного тиску на бізнес. Працівники мають право на професійну правничу допомогу під час будь-яких опитувань, допитів чи оглядів приміщень (ст. 59 Конституції України). Розробіть внутрішній інструктаж для рецепції та співробітників щодо порядку дій у разі візиту представників ДПС, БЕБ чи інших правоохоронних органів.
"Головне завдання бізнесу зараз — перестати працювати «по-старому» на усних домовленостях. Прозора первинна документація, обґрунтованість розрахунків із ФОП та підготовленість до викликів фінмоніторингу — це єдиний надійний щит від блокування рахунків та донарахувань", - підсумувала Діна Дрижакова.
Як повідомляв Інформатор, блокування рахунків банками стає щоразу частішим явищем – у 2025 році під контроль потрапила 1,4 мільйона операцій, а кількість заблокованих платежів зростає на 10% щороку. Українські банки перевіряють у 5 разів активніше за європейські. Адвокат Богдан Янків розбирає, як не потрапити під блокування рахунків: які пороги обороту викликають перевірку, чому критично важлива анкета-опитувальник у банку, які операції найчастіше потрапляють під підозру, 4 блоки успішного проходження фінмоніторингу, та покрокову інструкцію що робити якщо рахунок вже заблокували.
Стежте за нами у Viber
