Финмониторинг усиливается – как защититься, объясняет адвокат.
Чтобы минимизировать юридические и финансовые угрозы для компании, адвокат советует бизнесу придерживаться нескольких ключевых правил
Последние законодательные инициативы и практика государственных органов четко указывают на усиление контроля над прозрачностью бизнеса, финансовым мониторингом и уплатой налогов. Для предпринимателей это сигнал: стандартные серые схемы работы становятся слишком рискованными. Об этом Информатору распила адвокат и руководитель юридической компании Prima Leader Group Дина Дрижакова.
Чтобы минимизировать юридические и финансовые угрозы для компании, адвокат советует бизнесу соблюдать несколько ключевых правил:
- Просмотрите модель работы с ФЛП (риск «искусственного дробления»). Налоговый и банковский финмониторинг сейчас максимально тщательно оценивают сотрудничество юридических лиц с ФЛП 2–3 групп.
Если расчеты или выплаты имеют признаки скрытых трудовых отношений или искусственного уменьшения налогооблагаемой базы, банк вправе заблокировать счета, а ГНС — доначислить налоговые обязательства и штрафы. - Аудируйте договоры с контрагентами-ФЛП : они должны содержать четкий объем предоставляемых услуг/выполненных работ (с актами), а не имитировать функционал штатных работников.
- Наведите порядок в банковском финмониторинге (Постановление НБУ №65). Банки стали первой линией контроля. Нетипичные транзакции, резкие скачки оборотов или поступление средств от сомнительных контрагентов приводят к мгновенной блокировке карт/счетов. Согласно Закону Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов...», субъекты хозяйствования обязаны подтверждать источники происхождения средств по первому требованию банка. Заранее держите под рукой первичную документацию (договоры, счета, накладные, документы на приобретение товара). Реагируйте на запросы банка в письменном виде и в пределах предоставленных сроков.
- Защитите первичную документацию и КЭП. Растет количество проверок и уголовных производств по контрагентам («свертки», «фиктивное предпринимательство»). Удаление или утрата документов во время процессуальных действий (обысков/обзоров) останавливает работу бизнеса. Переводите документооборот в электронную форму с защищенными серверами (облачные хранилища за границей) и ограничьте круг лиц, имеющих доступ к директорскому КЭП/ЭЦП.
- Подготовьте персонал к процессуальным действиям. На фоне усиления проверок юридическая грамотность работников – это главный предохранитель от противоправного давления на бизнес. Работники имеют право на профессиональную помощь во время любых опросов, допросов или осмотров помещений (ст. 59 Конституции Украины). Разработайте внутренний инструктаж для рецепции и сотрудников о порядке действий в случае визита представителей ГНС, БЭБ или других правоохранительных органов.
"Главная задача бизнеса сейчас - перестать работать "по старинке" на устных договоренностях. Прозрачная первичная документация, обоснованность расчетов по ФЛП и подготовленность к вызовам финмониторинга - это единственный надежный щит от блокирования счетов и доначислений", - подытожила Дина Дрижакова.
Как сообщал Информатор, блокирование счетов банками становится все более участившимся явлением – в 2025 году под контроль попало 1,4 миллиона операций, а количество заблокированных платежей растет на 10% ежегодно. Украинские банки проверяют в 5 раз активнее европейских. Адвокат Богдан Янкив разбирает, как не попасть под блокировку счетов: какие пороги оборота вызывают проверку, почему критически важна анкета-опросник в банке, какие операции чаще всего попадают под подозрение, 4 блока успешного прохождения финмониторинга, и пошаговую инструкцию, что делать, если счет уже заблокировали.
Следите за нами в Viber
