Переказав 1000 гривень - отримав штраф 17 000: адвокат пояснив, коли перекази на картку загрожують податковою перевіркою
Адвокат Роман Сімутін розповів, за яких умов звичайний переказ на банківську картку може обернутися донарахуванням податків і штрафом
Переказати другу 1000 гривень і отримати штраф на 17 000 - така ситуація вже реальна для українців, які продають речі через інтернет або регулярно отримують гроші на особисту картку. У практиці адвоката вже було дві справи, пов'язані з продажами через OLX, де перекази на картку спровокували претензії від податкової. Як працює фінмоніторинг і за яких умов банк блокує рахунок - окрема тема. Сам факт надходження коштів на рахунок ще не означає автоматичного виникнення податкового зобов'язання - але ризики виникають, якщо надходження мають ознаки систематичного доходу.
Оподатковується саме дохід фізичної особи, наголошує адвокат Роман Сімутін. Якщо кошти не є доходом або з них уже сплачені податки - повторного оподаткування не виникає. Проте якщо регулярні надходження на рахунок не відображаються у податковій звітності, це вже підстава для донарахувань. Найчастіше в такій ситуації опиняються люди, які фактично ведуть підприємницьку діяльність через особисту картку без реєстрації як ФОП.
Як заявив Роман Сімутін, адвокат:
Вже давно перекази на банківські картки мінімізую і вам рекомендую. Було вже дві справи по продажах на OLX.
Окремо адвокат зупинився на питанні доступу податкової до банківських рахунків. Інформація про рух коштів є банківською таємницею, і податкові органи не мають до неї автоматичного доступу. Разом із тим банки зобов'язані здійснювати фінансовий моніторинг - і у разі підозрілих операцій мають право запитувати документи про походження коштів та повідомляти уповноважені органи. Доступ до рахунку може бути відкритий податківцям лише в межах перевірки або за рішенням суду.
Що загрожує тим, хто не задекларував доходи
Якщо податкова доведе факт отримання неоподаткованого доходу, вона може донарахувати податкові зобов'язання за минулі періоди. До суми основного боргу додається пеня за кожен день прострочення відповідно до статті 129 Податкового кодексу України. Саме через це сума штрафу може в рази перевищувати початковий переказ - як у прикладі з 1000 гривень та штрафом на 17 000.
Головний ризик - для тих, хто систематично продає товари чи надає послуги та отримує оплату на особисту картку без жодної реєстрації. Така діяльність фактично підпадає під ознаки підприємництва, і відсутність статусу ФОП не захищає від претензій. Адвокат рекомендує мінімізувати кількість переказів на особисту картку та зберігати документи, які підтверджують походження коштів.
Фінмоніторинг і скарги українців на банки
Блокування банківських карток через фінмоніторинг стало найболючішою темою у стосунках українців із банками. За звітом Національного банку України за 2025 рік, питання обмеження доступу до банківських коштів очолили рейтинг звернень - 4 014 усних та 2 409 письмових скарг надійшло саме через арешти й блокування карток. Ця тема випередила навіть шахрайство і проблеми з кредитуванням.
Фінмоніторинг в Україні регулює низка законів, і контроль здійснюють як банки, так і державні органи. Якщо картку заблоковано, банк надсилає клієнту запит і вимагає підтвердити походження коштів на картці відповідними документами. Операції, які виглядають як систематичний незадекларований дохід, автоматично потрапляють у зону ризику.
Слідкуйте за нами у Telegram
Зараз читають на Інформаторі
