Перевел 1000 гривен – получил штраф 17 000: адвокат объяснил, когда переводы на карточку угрожают налоговой проверкой
Адвокат Роман Симутин рассказал, при каких условиях обычный перевод на банковскую карту может обернуться доначислением налогов и штрафом
Перевести вторую 1000 гривен и получить штраф на 17 000 - такая ситуация уже реальна для украинцев, продающих вещи через интернет или регулярно получающих деньги на личную карточку. В практике адвоката уже было два дела, связанные с продажами через OLX, где переводы на карту спровоцировали претензии от налоговой. Как работает финмониторинг и при каких условиях банк блокирует счет – отдельная тема. Сам факт поступления средств на счет еще не означает автоматического возникновения налогового обязательства – но риски возникают, если поступления имеют признаки систематического дохода.
Облагается именно доход физического лица, отмечает адвокат Роман Симутин. Если денежные средства не являются доходом или с них уже уплачены налоги – повторного налогообложения не возникает. Однако, если регулярные поступления на счет не отражаются в налоговой отчетности, это уже основание для доначислений. Чаще всего в такой ситуации оказываются люди, которые фактически ведут предпринимательскую деятельность через личную карточку без регистрации как ФЛП.
Как заявил Роман Симутин, адвокат:
Уже давно переводы на банковские карты минимизирую и вам рекомендую. Было уже два дела по продажам на OLX.
Отдельно адвокат остановился на вопросе доступа налоговой к банковским счетам. Информация о движении средств является банковской тайной, и налоговые органы не имеют к ней автоматического доступа. Вместе с тем банки обязаны осуществлять финансовый мониторинг – и в случае подозрительных операций вправе запрашивать документы о происхождении средств и сообщать уполномоченным органам. Доступ к счету может быть открыт налоговикам только в пределах проверки или по решению суда.
Что угрожает тем, кто не задекларировал доходы
Если налоговая докажет факт получения необлагаемого налогом дохода, она может доначислить налоговые обязательства за прошлые периоды. К сумме основного долга прилагается пеня за каждый день просрочки в соответствии со статьей 129 Налогового кодекса Украины. Именно поэтому сумма штрафа может в разы превышать первоначальный перевод - как в примере с 1000 гривен и штрафом на 17 000.
Главный риск – для тех, кто систематически продает товары или предоставляет услуги и получает оплату на личную карточку без регистрации. Такая деятельность фактически подпадает под признаки предпринимательства и отсутствие статуса ФЛП не защищает от претензий. Адвокат рекомендует минимизировать количество переводов на личную карту и хранить документы, подтверждающие происхождение средств.
Финмониторинг и жалобы украинцев на банки
Блокирование банковских карт через финмониторинг стало самой болезненной темой в отношениях украинцев с банками. По отчету Национального банка Украины за 2025 год, вопрос ограничения доступа к банковским средствам возглавили рейтинг обращений - 4 014 устных и 2 409 письменных жалоб поступило именно из-за арестов и блокирования карт. Эта тема обогнала даже мошенничество и проблемы с кредитованием.
Финмониторинг в Украине регулирует ряд законов и контроль осуществляют как банки, так и государственные органы. Если карта заблокирована, банк направляет клиенту запрос и требует подтвердить происхождение средств на карте соответствующими документами. Операции, которые смотрятся как систематический незадекларированный доход, автоматически попадают в зону риска.
Следите за нами в Telegram
Сейчас читают на Информаторе
