Зарубежный контрагент оказался мошенником: инструкция от налоговой, как не попасть под санкции в Украине
Пеню за нарушение сроков расчетов в ВЭД-операциях начисляют только в случае, когда отсутствуют доказательства форс-мажора или не подан иск о взыскании задолженности, решение принимается по результатам документальной проверки
Налоговая служба Украины сообщила о распространенном мошенническом механизме: предприятие заключает контракт с нерезидентом, перечисляет оплату за товар, однако средства поступают не поставщику, а третьим лицам из-за вмешательства в электронную переписку. И предоставила и нструкцию бизнеса, что нужно делать, чтобы к этим проблемам не добавились хлопоты с контролирующими органами в Украине.
В таких случаях ДПС рекомендует :
- Немедленно обратитесь в правоохранительные органы. Открытие уголовного производства – первый шаг для документального подтверждения мошеннических действий.
- Обратитесь в суд или арбитраж относительно принудительного взыскания долга с нерезидента. Это позволит остановить предельные сроки расчетов в сфере ВЭД и начисления пени в соответствии с Законом №2473 (ч. 7 ст. 13).
- Проверьте, есть ли возможность получить сертификат форс-мажора от ТПП или уполномоченного органа в стране нерезидента. Он должен содержать причинно-следственную связь с невозможностью выполнения обязательств. Это позволит остановить сроки расчетов в соответствии с Законом №2473 (ч. 6 ст. 13).
- Информируйте налоговый орган о ситуации. Отправьте в налоговый орган по месту регистрации пояснения с предоставлением копий заявлений, переписки и постановления об открытии уголовного производства, сертификата о форс-мажорных обстоятельствах, документы о принятии к рассмотрению судом, международным коммерческим арбитражем искового заявления резидента о взыскании с нерезидента задолженности.
- Фиксируйте все через электронный кабинет. Если вы подаете отчетность в электронном виде, есть основания для проведения проверки без отдельных бумажных заявлений.
Пеня за нарушение сроков расчетов в ВЭД-операциях начисляется только в случае, когда отсутствуют доказательства форс-мажора или не подан иск о взыскании задолженности. Решение принимается по результатам документальной проверки. Действуйте быстро, фиксируйте документы, общайтесь с подразделениями ГНС – это поможет избежать финансовых последствий и доказать добросовестность плательщика.
Ранее Информатор сообщал, что нужно делать ФЛП, получивший уведомление от банка о прохождении финансового мониторинга? Ваши действия и слова могут решить судьбу вашего счета. Адвокат Богдан Янкив объясняет, как правильно вести себя во время финмониторинга и чего категорически нельзя делать или говорить. Ведь финансовый мониторинг ФЛП – это не по единичному случаю! Успешное прохождение финансового мониторинга зависит, прежде всего, от вашего поведения и готовности к сотрудничеству с банком.
Читайте нас в Facebook
Сейчас читают на Информаторе
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
- От классики до фэнтези: как украинский книжный рынок реагирует на ситуацию на фронтах
- Как ГНС находит компании, которые отмывают доходы, с помощью финмониторинга
- Субботний визит ГНС: как защитить бизнес от неправомерных проверок в 2025 году
- Самые популярные схемы, по которым мошенники воруют деньги с ваших банковских карт
