За такі перекази на картки українцям загрожують шалені штрафи
Регулярні надходження на особисту картку можуть визнати незадекларованим доходом - тоді власнику загрожують ПДФО, штрафи до 34 000 грн і блокування рахунку
Звичайний переказ грошей з картки на картку може обернутися серйозними фінансовими наслідками - якщо Державна податкова служба визнає надходження незадекларованим доходом. Ризики від карткових переказів реальні: суди вже розглядають десятки таких справ, і здебільшого стають на бік податківців. Найбільшу небезпеку становлять регулярні надходження від сторонніх осіб, які власник рахунку не може пояснити документально. У 2026 році контролюючі органи продовжують посилювати фінансовий моніторинг операцій українців.
Механізм перевірок описав адвокат Богдан Янків, про що повідомляє видання DTKT. Національний банк збирає від комерційних банків дані про клієнтів із найбільшими оборотами p2p-переказів і передає список до центрального апарату ДПС. Звідти інформація надходить на регіональні управління за місцем реєстрації кожної конкретної людини. Місцева податкова надсилає лист із проханням пояснити походження коштів.
Якщо людина не відповідає або не може підтвердити надходження документально, складається акт перевірки. Як зазначав адвокат Янків:
"Близько 90% перевірок проходять ретроспективно. Тобто через рік чи два вас можуть запитати про ваші минулі перекази, і ви суто за законом зобов'язані підтвердити їх документально."
Усі суми, походження яких власник не може підтвердити, визнаються доходом. На них нараховується 18% податку на доходи фізичних осіб та 5% військового збору. Якщо ж податкова доведе, що особиста картка використовувалась як прихований бізнес-рахунок, власнику додатково загрожує адміністративний штраф від 17 000 до 34 000 гривень. Донараховані податки в судовій практиці сягають сотень тисяч гривень. Наприклад, Дніпропетровський суд підтримав позицію ДПС, яка нарахувала 650 тисяч гривень одному з платників.
Які надходження залишаться безпечними
Не кожне надходження автоматично підпадає під оподаткування. Безпечними вважаються перекази між близькими родичами першого та другого ступенів споріднення, повернення боргу (за наявності розписки чи договору), одноразова допомога або подарунок. В усіх інших випадках часті перекази від сторонніх осіб можуть бути розцінені як прихований прибуток.
Підприємці, які після відкриття ФОП продовжують отримувати оплату за товари чи послуги на особисту картку, ризикують найбільше. Податкова може розцінити це як приховування підприємницької діяльності. В Україні також діють ліміти на вихідні p2p-перекази - 100 тисяч гривень на місяць, а для осіб із високим ризиком - 50 тисяч гривень. Для операцій на більші суми потрібне підтвердження походження коштів.
Щоб уникнути перевірок і блокувань, фахівці рекомендують чітко розділяти особисті фінанси та бізнес-надходження. Якщо надходження мають регулярний комерційний характер - реєстрація ФОП є найменш витратним способом уникнути великих штрафів. У призначенні платежу варто зазначати мету - "повернення боргу", "допомога" тощо.
Що відомо про фінансовий моніторинг в Україні
Адвокат Богдан Янків ще у квітні 2026 року детально розібрав реальні судові справи щодо карткових переказів і методи захисту платників податків. За його словами, податкова вже навчилася системно отримувати дані про карткові обороти від НБУ. Кількість судових справ щороку зростає в усіх регіонах країни.
Окремим аспектом залишається питання тарифів при операціях між банками. Наприклад, клієнти уточнювали тарифи Ощадбанку на міжбанківські перекази безпосередньо у фінустанові - адже комісії різняться залежно від суми та банку-отримувача. Знання умов і правильне оформлення операцій допомагають уникнути як зайвих витрат, так і небажаної уваги з боку контролюючих органів.
Слідкуйте за нами у Telegram
Зараз читають на Інформаторі
