За такий переказ з картки на картку вас чекають штрафи й інші неприємності
Регулярні надходження на особисту картку можуть визнати доходом - тоді власнику загрожують донарахування ПДФО, штрафи до 25% боргу і блокування рахунку
Перекази з картки на картку можуть обернутися серйозними фінансовими проблемами - якщо надходження на рахунок визнають незадекларованим доходом. Раніше на сайті вже розбирали судові справи і податкові претензії щодо карткових переказів, і реальних кейсів у судових реєстрах стає дедалі більше. Сьогодні українці ризикують отримати донарахування податків, чималі штрафи і навіть заморозку рахунку - навіть без жодного порушення закону на перший погляд.
Прямого штрафу "за переказ на картку" в законодавстві не існує. Проте якщо контролюючий орган кваліфікує регулярні надходження як оподатковуваний дохід, власник картки зобов'язаний сплатити 18% ПДФО та 5% військового збору, як зазначає Новини.LIVE. Ігнорування цієї вимоги запускає штрафний механізм із доволі болючими наслідками.
Розмір штрафу залежить від характеру порушення. За умисне ухилення від сплати нараховують 25% від суми заборгованості. Якщо затримка виявилася випадковою, діють знижені ставки:
- 10% - за прострочення до 30 календарних днів;
- 20% - за прострочення понад 30 днів.
Додатково після 90 днів із граничної дати сплати починає нараховуватися пеня - у розмірі 120% від облікової ставки Національного банку України.
Окремо небезпечна ситуація, коли надходження на особисту картку визнають доходами від підприємницької діяльності. Таке трапляється, якщо людина фактично отримує оплату від клієнтів на звичайний картковий рахунок, навіть маючи зареєстрований ФОП і окремий підприємницький рахунок. У цьому разі санкція значно жорсткіша: штраф від 17 000 до 34 000 грн плюс повноцінне оподаткування доходу за ставками ПДФО та військового збору.
Нарешті, банк може заблокувати рахунок у межах фінансового моніторингу. Якщо власник картки не спроможний документально підтвердити походження коштів, рахунок припиняють обслуговувати на невизначений строк - до повного з'ясування обставин.
Чому держава посилила нагляд за картковими надходженнями
Податкова служба системно отримує від Національного банку дані про обороти за картками фізичних осіб. Кількість судових справ щодо незадекларованих доходів щороку зростає у всіх регіонах - від Дніпра і Львова до Полтави та Житомира. Ризик не абстрактний: перевірка може прийти до тих, хто роками приймав оплату "по-тихому".
Важливо розуміти: фінансовий моніторинг і оподаткування - це дві окремі системи контролю, які діють паралельно. Банк може поставити питання про походження коштів навіть у тому разі, якщо з погляду податкового законодавства операція цілком законна. Відповідати доведеться окремо кожній із цих систем.
Що ще потрібно знати про перекази і фінмоніторинг
Родинні перекази закон прямо звільняє від ПДФО - передати гроші мамі чи дитині без жодних податків цілком легально. Проте, як пояснює адвокат Богдан Янків у матеріалі про перекази між родичами та фінмоніторинг, банк усе одно може зацікавитись операцією і запросити підтвердні документи. Відсутність податкового зобов'язання не гарантує відсутності банківських запитів.
З 2025 року система фінансового моніторингу в Україні працює в режимі посиленого контролю. Як розповідає банківський фахівець у матеріалі про ліміти і блокування карткових переказів, банки оцінюють не лише суму транзакцій, а й їхню регулярність, кількість контрагентів і відповідність операцій фінансовому профілю клієнта. Саме невідповідність профілю найчастіше стає підставою для блокування.
Слідкуйте за нами у Telegram
