Фінмоніторинг - в Мінфіні назвали бізнеси, що є під підвищеною увагою
Мінфін оцінив ризики у 8 секторах: азартні ігри визнано найнебезпечнішими, аудитори отримали низький рівень ризику відмивання коштів
Азартні ігри потрапили до найризикованіших сфер з точки зору відмивання коштів - такий висновок зробив Мінфін за підсумками секторальних оцінок ризиків фінансового моніторингу за 2022-2024 роки. Раніше міністерство масово розсилало листи бухгалтерам щодо виконання вимог фінмоніторингу з попередженням про штрафи до 340 тисяч гривень. Оцінки охоплюють вісім секторів, для яких міністерство встановлює вимоги у цій сфері. Документи вже отримали понад 4 тисячі зареєстрованих компаній і фахівців.
Оцінки підготовлено спільно з проєктом ЄС та Ради Європи "Посилення режиму боротьби з відмиванням коштів, фінансуванням тероризму та поверненням активів в Україні" в рамках програми "Партнерство заради належного врядування". Головна мета - дати суб'єктам первинного фінансового моніторингу практичний інструмент для розуміння власних ризиків та налаштування відповідних процедур контролю, як зазначає Міністерство фінансів України у своєму повідомленні.
За результатами оцінок ризики розподілились так:
- Найвищий рівень ризику - азартні ігри
- Середній рівень ризику - нерухомість, дорогоцінні метали та каміння, культурні цінності, лотереї, бухгалтери та податкові консультанти
- Низький рівень ризику - аудитори
Мінфін особливо наголосив: ризик-орієнтований підхід не означає автоматичні відмови клієнтам або однакове ставлення до всіх. Йдеться про пропорційне застосування заходів залежно від типу клієнта, характеру операції та реального рівня ризику. Бухгалтер або брокер у сфері нерухомості не повинні механічно копіювати підходи банківського сектору - але мають чітко розуміти власні ризики та мати внутрішні процедури для їх виявлення.
Кількість зареєстрованих у Держфінмоніторингу збільшилась удвічі
Підхід, заснований на відкритому діалозі з ринком, уже дає перші результати. За перші п'ять місяців 2026 року кількість компаній і фахівців, які пройшли навчання та стали на облік у Держфінмоніторингу, зросла майже вдвічі порівняно з аналогічним періодом минулого року.
Наступним кроком стане опрацювання пропозицій профільних асоціацій, саморегулівних організацій та представників відповідних секторів щодо мінімізації виявлених ризиків. Наразі очікується засідання профільної Ради при Кабміні - одне з головних питань порядку денного стосується дозволу на офіційне оприлюднення всіх результатів дослідження на сайтах Мінфіну, Мін'юсту, НКЦПФР та НБУ.
Бухгалтери та фінмоніторинг - що треба знати
Питання обліку у Держфінмоніторингу актуальне насамперед для ФОП-бухгалтерів. Обов'язок реєстрації виникає лише тоді, коли бухгалтер безпосередньо причетний до фінансових операцій клієнта. Якщо договір з клієнтом чітко обмежує роль бухгалтера лише консультуванням без доступу до рахунків, реєстрації можна уникнути - все залежить від того, як оформлена діяльність і що прописано у договорі.
Водночас юристи рекомендують не недооцінювати ризики. Для зменшення шансів потрапити під санкції фахівці радять ФОП-бухгалтерам забезпечити діяльність договорами і первинними документами, що підтверджують: бухгалтер лише консультує і не має доступу до операцій клієнта. Закон № 361 "Про фінансовий моніторинг" відносить бухгалтерів до спеціальних суб'єктів первинного фінансового моніторингу, а штрафи за порушення його вимог можуть сягати сотень тисяч гривень.
Слідкуйте за нами у Telegram
Зараз читають на Інформаторі
