Финмониторинг - в Минфине назвали бизнесы, которые находятся под повышенным вниманием
Минфин оценил риски в 8 секторах: азартные игры признаны самыми опасными, аудиторы получили низкий уровень риска отмывания средств
Азартные игры попали в самые рискованные сферы с точки зрения отмывания средств - такой вывод сделал Минфин по итогам секторальных оценок рисков финансового мониторинга за 2022-2024 годы. Ранее министерство массово рассылало письма бухгалтерам по выполнению требований финмониторинга с предупреждением о штрафах до 340 тысяч гривен. Оценки включают восемь секторов, для которых министерство устанавливает требования в этой сфере. Документы уже получили более 4 тысяч зарегистрированных компаний и специалистов.
Оценки подготовлены совместно с проектом ЕС и Совета Европы "Усиление режима борьбы с отмыванием средств, финансированием терроризма и возвращением активов в Украину" в рамках программы "Партнерство ради надлежащего управления". Главная цель – предоставить субъектам первичного финансового мониторинга практический инструмент для понимания собственных рисков и настройки соответствующих процедур контроля, как отмечает Министерство финансов Украины в своем сообщении.
По результатам оценок риски распределились следующим образом:
- Самый высокий уровень риска – азартные игры
- Средний уровень риска – недвижимость, драгоценные металлы и камни, культурные ценности, лотереи, бухгалтеры и налоговые консультанты
- Низкий уровень риска - аудиторы
Минфин особо подчеркнул: риск-ориентированный подход не означает автоматических отказов клиентам или одинакового отношения ко всем. Речь идет о пропорциональном применении мер в зависимости от типа клиента, характера операции и реального уровня риска. Бухгалтер или брокер в сфере недвижимости не должны механически копировать подходы банковского сектора, но должны четко понимать собственные риски и иметь внутренние процедуры для их выявления.
Количество зарегистрированных в Госфинмониторинге увеличилось вдвое
Подход, основанный на открытом диалоге с рынком, уже дает первые результаты. За первые пять месяцев 2026 года количество компаний и специалистов, прошедших обучение и ставших на учет в Госфинмониторинге, выросло почти вдвое по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Следующим шагом станет проработка предложений профильных ассоциаций, саморегулирующихся организаций и представителей соответствующих секторов по минимизации выявленных рисков. Ожидается заседание профильного Совета при Кабмине - один из главных вопросов повестки дня касается разрешения на официальное обнародование всех результатов исследования на сайтах Минфина, Минюста, НКЦБФР и НБУ.
Бухгалтеры и финмониторинг - что нужно знать
Вопрос учета в Госфинмониторинге актуален прежде всего для ФЛП-бухгалтеров. Обязанность регистрации возникает только тогда, когда бухгалтер напрямую причастен к финансовым операциям клиента. Если контракт с клиентом верно ограничивает роль бухгалтера только консультированием без доступа к счетам, регистрации можно избежать - все зависит от того, как оформлена деятельность и что прописано в контракте.
В то же время, юристы рекомендуют не недооценивать риски. Для уменьшения шансов попасть под санкции специалисты советуют ФЛП-бухгалтерам обеспечить деятельность договорами и первичными документами, подтверждающими: бухгалтер только консультирует и не имеет доступа к операциям клиента. Закон №361 "О финансовом мониторинге" относит бухгалтеров к специальным субъектам первичного финансового мониторинга, а штрафы за нарушение его требований могут достигать сотен тысяч гривен.
Следите за нами в Telegram
Сейчас читают на Информаторе
