За такой перевод с карты на карту вас ждут штрафы и другие неприятности
Регулярные поступления на личную карточку могут признать доходом – тогда владельцу грозят доначисление НДФЛ, штрафы до 25% долга и блокирование счета
Переводы с карты на карту могут обернуться серьезными финансовыми проблемами – если поступления на счет признают незадекларированным доходом. Ранее на сайте уже разбирали судебные дела и налоговые претензии по карточным переводам, и реальных кейсов в судебных реестрах становится все больше. Сегодня украинцы рискуют получить доначисление налогов, немалые штрафы и даже заморозку счета - даже без нарушения закона на первый взгляд.
Прямого штрафа "за перевод на карту" в законодательстве не существует. Однако если контролирующий орган квалифицирует регулярные поступления как налогооблагаемый доход, держатель карты обязан уплатить 18% НДФЛ и 5% военного сбора, как отмечает Новости.LIVE. Игнорирование этого требования запускает штрафной механизм с достаточно болезненными последствиями.
Размер штрафа зависит от характера нарушения. За умышленное уклонение от уплаты насчитывается 25% от суммы задолженности. Если задержка оказалась случайной, действуют пониженные ставки:
- 10% – за просрочку до 30 календарных дней;
- 20% - за просрочку более 30 дней.
Дополнительно после 90 дней с предельной даты уплаты начинает начисляться пеня – в размере 120% от учетной ставки Национального банка Украины.
Отдельно опасна ситуация, когда поступления на личную карточку признают доходами от предпринимательской деятельности. Такое случается, если человек фактически получает оплату от клиентов на обычный карточный счет, даже имея зарегистрированный ФЛП и отдельный предпринимательский счет. В этом случае санкция более жесткая: штраф от 17 000 до 34 000 грн плюс полноценное налогообложение дохода по ставкам НДФЛ и военного сбора.
Наконец банк может заблокировать счет в рамках финансового мониторинга. Если держатель карты не в состоянии документально подтвердить происхождение средств, счет прекращают обслуживать на неопределенный срок до полного выяснения обстоятельств.
Почему государство усилило надзор за карточными поступлениями
Налоговая служба системно получает от Национального банка данные об оборотах по карточкам физических лиц. Количество судебных дел по незадекларированным доходам ежегодно растет во всех регионах – от Днепра и Львова до Полтавы и Житомира. Риск не абстрактный: проверка может прийти к тем, кто годами принимал оплату "по-тихому".
Важно понимать: финансовый мониторинг и налогообложение – это две отдельные системы контроля, действующие параллельно. Банк может задать вопрос о происхождении средств даже в том случае, если с точки зрения налогового законодательства сделка вполне законна. Отвечать придется отдельно каждой из этих систем.
Что еще нужно знать о переводах и финмониторинге
Семейные переводы закон прямо освобождает от НДФЛ - передать деньги маме или ребенку без налогов полностью легально. Однако, как объясняет адвокат Богдан Янкив в материале о переводах между родственниками и финмониторинге, банк все равно может заинтересоваться операцией и запросить подтверждающие документы. Отсутствие налогового обязательства не гарантирует отсутствие банковских запросов.
С 2025 г. система финансового мониторинга в Украине работает в режиме усиленного контроля. Как рассказывает банковский специалист в материале о лимитах и блокировании карточных переводов, банки оценивают не только сумму транзакций, но и их регулярность, количество контрагентов и соответствие операций финансовому профилю клиента. Именно несоответствие профиля чаще всего становится основанием для блокировки.
Следите за нами в Telegram
