Украинцев, которые имеют счета за границей, ожидают проверки - юристка рассказала, к чему нужно готовиться с сентября
Для многих это может стать вызовом, но в то же время шансом на легализацию активов и выход из тени
Эта статья — сигнал для всех, кто до сих пор считал, что «заграница — это вне зоны досягаемости» для украинской налоговой. С сентября 2025 года такая иллюзия окончательно исчезнет. Украина как часть глобальной финансовой системы уже активно интегрируется в механизмы контроля за капиталом. Это не только о налогах, но и об ответственности, прозрачности и новой финансовой культуре. Если раньше можно было «забыть» о счете в Швейцарии или инвестициях в Люксембурге, то теперь нет. Налоговая получит данные автоматически, без запросов правоохранительных органов, судов или адвокатов. Об этом Информатору рассказала юристка адвокатского объединения «Winner Partners» Анастасия Руденко.
Для многих это может стать вызовом, но в то же время шансом на легализацию активов и выход из тени. Особенно для предпринимателей, фрилансеров, инвесторов, работающих с клиентами по всему миру.
"Мой призыв: не паниковать, а действовать. Проверить свои счета, обратиться к налоговому консультанту, и — если нужно — воспользоваться механизмами добровольного декларирования. Потому что 2026 год может стать годом неприятных сюрпризов для проигнорирующих предупреждения", - указала юристка.
Практический гайд для украинцев, которые имеют счета за границей, особенно актуален в контексте обмена налоговой информацией, которая стартует в сентябре 2025 года:
- Проверьте статус налогового резидентства. Если вы являетесь налоговым резидентом Украины, то обязаны декларировать иностранные доходы. Если вы сменили резидентство — убедитесь, что это юридически оформлено.
- Проанализируйте свои счета за границей. Определите, в каких странах у вас есть счета. Убедитесь, что эти страны входят в список 119 участников CRS (включая Швейцарию, ОАЭ, Сингапур, Люксембург и т.д.). Обратите внимание на тип счета: банковский, инвестиционный, страхование жизни – все они подлежат обмену.
- Задекларируйте активы и доходы. Если счета не были задекларированы, сделайте это добровольно, пока не начался обмен. Воспользуйтесь механизмами добровольного декларирования или проконсультируйтесь с налоговым юристом.
- Подготовьтесь к проверкам в 2026 году. Государственная налоговая служба Украины получит данные за 2024 год в сентябре 2025 года. Если окажется, что счета не были задекларированы, возможны штрафы, пени, доначисления, а в отдельных случаях и уголовная ответственность.
- Защитите себя юридически. Сохраняйте документы, подтверждающие происхождение средств. Ведите учет переводов, инвестиций, дивидендов. Избегайте схем, которые могут быть трактованы как уклонение от уплаты налогов.
"Небольшой совет от меня: не откладывайте ничего на потом. Прозрачность - это не угроза, а возможность. Если действовать сейчас, можно избежать проблем и в 2026 году спать спокойно", - отметила Руденко.
Как действовать украинцам за границей при поступлении писем от финмониторинга банков, чтобы не получить штраф в размере 400 тысяч гривен
Ранее мы писали, что Украина присоединилась к международной системе автообмена налоговой информацией. Это значит, что сейчас наши банки стали частью глобальной сети, где страны автоматически обмениваются данными о счетах своих резидентов. Поэтому гражданам поступают от банка анкеты с непонятным вопросом о резидентстве.
По словам адвоката Якова Воронина, банк это спрашивает не просто из любопытства – он обязан это знать по закону. Что же будет, если вы честно ответите: «Да, я сейчас живу, например, в Польше и являюсь ее налоговым резидентом»? Сразу ничего не произойдет, но ваш украинский банк передаст иностранной налоговой информацию о том, что у вас есть счет в Украине и какой на нем остаток на конец года. А вот уже польские коллеги могут заинтересоваться: а что это за счет, и все ли налоги с поступающих на него доходов вы уплатили в Польше?
В таких условиях у многих возникает соблазн указать, что вы резидент только Украины. Надо понимать – банки мониторят, где вы тратите деньги. Условно, вы указали, что живете в Украине, но аналитики банка видят, что вы уже полтора года рассчитываетесь картой исключительно в супермаркетах Варшавы и кафе Кракова. Для банка это «красный флажок». Вам пришлют письмо с просьбой предоставить документы, что вы не резидент Польши. Если вы их не предоставите – с вами «вежливо» попрощаются и просто закроют все счета. Это еще не все. За предоставление банку ложной информации о резидентстве предусмотрен штраф – 400 тысяч гривен.
"И вот здесь мы подходим к главной проблемке. Многие выехавшие украинцы попали в правовую ловушку. Страна, в которой они живут более 183 дней, уже считает их своими налоговыми резидентами, а Украина, по своим законам, продолжает считать их своими. Возникает риск двойного налогообложения, и ситуация действительно сложная. Поэтому ответ на этот, казалось бы, простой банковский вопрос — далеко не формальность. Это ваша финансовая стратегия на ближайшие годы. И разрабатывать ее, опираясь на собственную интуицию, — это игра с огнем", - подчеркнул Воронин.
Универсального ответа для всех нет. Правильное решение зависит исключительно от ваших обстоятельств: в какой стране вы живете, какие источники доходов есть, что говорит соглашение об избежании двойного налогообложения именно с этой страной.
"Самый лучший и безопасный шаг, который вы можете сделать, - это получить профессиональный совет еще до того, как вы ответите банку. Если вы понимаете, что у вас все же есть необходимость разобрать конкретно ваш случай и получить четкий план действий - обращайтесь к специалистам", - добавил Воронин.
Следите за нами в Telegram
