Українців, які мають рахунки за кордоном, очікують перевірки - юристка розповіла про посилення фінмоніторингу з вересня
Для багатьох це може стати викликом, але водночас — шансом на легалізацію активів і вихід з тіні
Ця стаття — сигнал для всіх, хто досі вважав, що «закордон — це поза зоною досяжності» для української податкової та фінмоніторингу. З вересня 2025 року така ілюзія остаточно зникне. Україна, як частина глобальної фінансової системи, вже активно інтегрується в механізми контролю за капіталом. Це не лише про податки, а й про відповідальність, прозорість і нову фінансову культуру. Якщо раніше можна було «забути» про рахунок у Швейцарії чи інвестиції в Люксембурзі, то тепер — ні. Податкова отримає ці дані автоматично, без запитів правоохоронних органів, судів чи адвокатів. Про це Інформатору розповіла юристка адвокатського об'єднання «Winner Partners» Анастасія Руденко.
Для багатьох це може стати викликом, але водночас — шансом на легалізацію активів і вихід з тіні. Особливо для підприємців, фрилансерів, інвесторів, які працюють з клієнтами по всьому світу.
"Мій заклик: не панікувати, а діяти. Перевірити свої рахунки, звернутися до податкового консультанта, і — якщо потрібно — скористатися механізмами добровільного декларування. Бо 2026 рік може стати роком неприємних сюрпризів для тих, хто проігнорує попередження", - вказала юристка.
Практичний гайд для українців, які мають рахунки за кордоном — особливо актуальний у контексті обміну податковою інформацією, що стартує у вересні 2025 року:
- Перевірте статус свого податкового резидентства. Якщо ви є податковим резидентом України, то зобов’язані декларувати іноземні доходи. Якщо ви змінили резидентство — переконайтесь, що це юридично оформлено.
- Проаналізуйте свої рахунки за кордоном. Визначте, в яких країнах у вас є рахунки. Перевірте, чи ці країни входять до списку 119 учасників CRS (включно зі Швейцарією, ОАЕ, Сінгапуром, Люксембургом тощо). Зверніть увагу на тип рахунку: банківський, інвестиційний, страхування життя — всі вони підлягають обміну.
- Задекларуйте активи та доходи. Якщо рахунки не були задекларовані — зробіть це добровільно, поки не почався обмін. Скористайтесь механізмами добровільного декларування або проконсультуйтесь з податковим юристом.
- Підготуйтеся до перевірок у 2026 році. Державна податкова служба України отримає дані за 2024 рік у вересні 2025-го. Якщо виявиться, що рахунки не були задекларовані — можливі штрафи, пені, донарахування, а в окремих випадках — й кримінальна відповідальність.
- Захистіть себе юридично. Зберігайте документи, які підтверджують походження коштів. Ведіть облік переказів, інвестицій, дивідендів. Уникайте схем, які можуть бути трактовані як ухилення від сплати податків.
"Невеличка порада від мене: не відкладайте нічого на потім. Прозорість — це не загроза, а можливість. Якщо діяти зараз, можна уникнути проблем і у 2026 році спати спокійно", - зазначила Руденко.
Як діяти українцям за кордоном при надходженні листів від фінмоніторингу банків, щоб не отримати штраф у розмірі 400 тисяч гривень
Раніше ми писали, що Україна приєдналася до міжнародної системи автообміну податковою інформацією. Це означає, що тепер наші банки стали частиною глобальної мережі, де країни автоматично обмінюються даними про рахунки своїх резидентів. Тому громадянам надходять від банку анкети з незрозумілим питанням про резидентство.
За словами адвоката Якова Вороніна, банк це питає не просто з цікавості — він зобов'язаний це знати за законом. Що ж буде, якщо ви чесно відповісте: «Так, я зараз живу, наприклад, в Польщі і є її податковим резидентом»? Одразу нічого не станеться, але ваш український банк передасть іноземній податковій інформацію про те, що у вас є рахунок в Україні, та який на ньому був залишок на кінець року. А от вже польські колеги можуть зацікавитись: а що це за рахунок, і чи всі податки з доходів, які на нього надходять, ви сплатили в Польщі?
В таких умовах у багатьох виникає спокуса вказати, що ви резидент тільки України. Треба розуміти — банки моніторять, де ви витрачаєте гроші. Умовно, ви вказали, що живете в Україні, але аналітики банку бачать, що ви вже півтора року розраховуєтесь карткою виключно в супермаркетах Варшави та кав'ярнях Кракова. Для банку це «червоний прапорець». Вам надішлють лист із проханням надати документи, що ви не є резидентом Польщі. Якщо ви їх не надасте — з вами «чемно» попрощаються і просто закриють усі рахунки. Та це ще не все. За надання банку неправдивої інформації про резидентство передбачений штраф - 400 тисяч гривень.
"І ось тут ми підходимо до головної проблемки. Чимало українців, які виїхали, потрапили у правову пастку. Країна, в якій вони живуть понад 183 дні, вже вважає їх своїми податковими резидентами, а Україна, за своїми законами, продовжує вважати їх своїми. Виникає ризик подвійного оподаткування, і ситуація дійсно складна. Тому відповідь на це, здавалося б, просте банківське питання — далеко не формальність. Це ваша фінансова стратегія на найближчі роки. І розробляти її, спираючись на власну інтуїцію, — це гра з вогнем. Тому, перш ніж ставити ту саму галочку в анкеті, зробіть паузу та подумайте", - наголосив Воронін.
Універсальної відповіді для всіх не існує. Правильне рішення залежить виключно від ваших обставин: в якій країні ви живете, які джерела доходів маєте, що говорить угода про уникнення подвійного оподаткування саме з цією країною.
"Найкращий та найбезпечніший крок, який ви можете зробити, — це отримати професійну пораду ще до того, як ви відповісте банку. Якщо ви розумієте, що у вас все-таки є потреба розібрати конкретно ваш випадок та отримати чіткий план дій — звертайтесь до фахівців", - додав Воронін.
Слідкуйте за нами у Telegram
