Как действовать украинцам за границей при поступлении писем из банков, чтобы не получить штраф в размере 400 тысяч гривен - разъяснение адвоката
По словам адвоката, украинцам нужно понимать, что банки мониторят, где вы тратите деньги
Украина присоединилась к международной системе автообмена налоговой информацией. Это значит, что сейчас наши банки стали частью глобальной сети, где страны автоматически обмениваются данными о счетах своих резидентов. Поэтому гражданам поступают от банка анкеты с непонятным вопросом о резидентстве. Об этом в своем Telegram-канале рассказал адвокат Яков Воронин.
По словам адвоката, банк это спрашивает не просто из любопытства – он обязан это знать по закону. Что же будет, если вы честно ответите: «Да, я сейчас живу, например, в Польше и являюсь ее налоговым резидентом»? Сразу ничего не произойдет, но ваш украинский банк передаст иностранной налоговой информацию о том, что у вас есть счет в Украине и какой на нем остаток на конец года. А вот уже польские коллеги могут заинтересоваться: а что это за счет, и все ли налоги с поступающих на него доходов вы уплатили в Польше?
В таких условиях у многих возникает соблазн указать, что вы резидент только Украины. Надо понимать – банки мониторят, где вы тратите деньги. Условно, вы указали, что живете в Украине, но аналитики банка видят, что вы уже полтора года рассчитываетесь картой исключительно в супермаркетах Варшавы и кафе Кракова. Для банка это «красный флажок». Вам пришлют письмо с просьбой предоставить документы, что вы не резидент Польши. Если вы их не предоставите – с вами «вежливо» попрощаются и просто закроют все счета. Это еще не все. За предоставление банку ложной информации о резидентстве предусмотрен штраф – 400 тысяч гривен.
"И вот здесь мы подходим к главной проблемке. Многие выехавшие украинцы попали в правовую ловушку. Страна, в которой они живут более 183 дней, уже считает их своими налоговыми резидентами, а Украина, по своим законам, продолжает считать их своими. Возникает риск двойного налогообложения, поэтому действительно действительно банковский вопрос — далеко не формальность. Это ваша финансовая стратегия на ближайшие годы. И разрабатывать ее, опираясь на собственную интуицию, — это игра с огнем. Поэтому, прежде чем ставить ту же галочку в анкете, сделайте паузу и подумайте", - подчеркнул Воронин.
Универсального ответа для всех нет. Правильное решение зависит исключительно от ваших обстоятельств: в какой стране вы живете, какие источники доходов есть, что говорит соглашение об избежании двойного налогообложения именно с этой страной.
"Самый лучший и безопасный шаг, который вы можете сделать, - это получить профессиональный совет еще до того, как вы ответите банку. Если вы понимаете, что у вас все же есть необходимость разобрать конкретно ваш случай и получить четкий план действий - обращайтесь к специалистам", - добавил Воронин.
Как действует автоматический обмен налоговой информацией?
Как пишет издание Delo.ua, стандарт CRS предусматривает ежегодный автоматический обмен информацией о финансовых счетах между государствами, присоединившимися к многостороннему соглашению о CRS. Непосредственно алгоритм обмена выглядит следующим образом:
- ГНС получает данные об иностранных счетах, принадлежащих налоговым резидентам Украины (например, в банках Швейцарии, Люксембурга или Канады).
- В ответ юрисдикции-партнеры по обмену CRS получают от ГНС аналогичную информацию о счетах их налоговых резидентов, открытых в Украине.
- Сведения о счетах налоговые органы собирают у финансовых учреждений (финансовых агентов), которые до 1 июля ежегодно должны формировать и представлять в ГНС специальные отчеты.
- После этого налоговая обрабатывает полученные отчеты и осуществляет обмен финансовой информацией между присоединившимися к CRS странами.
Первый обмен, проведенный Украиной, охватывал данные о счетах украинцев за рубежом за период с 1 июля по 31 декабря 2023 года. Второй обмен, который состоится в сентябре 2025 года, будет содержать информацию о счетах за весь 2024 год. К системе CRS присоединились 119 государств. В их числе фактически все страны Евросоюза, Великобритания, Канада, Австралия, некоторые страны Латинской Америки и Африки (Аргентина, Бразилия, ЮАР) и государства Среднего Востока и Азии (ОАЭ, Катар, Китай, Индия).
Читайте нас в Facebook
