Мережі ФОПів: юрист назвав ознаку, за якою Податкова вираховує дроблення бізнесу
Довіреність для доступу до підприємницького рахунку - це червоний прапорець для усіх субʼєктів моніторингу: банків та податкової
Нещодавно Державна служба фінансового моніторингу України поширила новину про активну роботу з розкриття схем ухилення від податків шляхом «дроблення бізнесу». Деталі справи не розголошуються, лише зазначено, що дроблення бізнесу охоплюють різні сектори економіки - рітейл електроніки, продуктів харчування, одягу, взуття, а також готельно-ресторанний та туристичний бізнес. Юристка Кобрин Соломія пояснила, на яку ознаку звертають увагу податківці.
"В результаті аналізу транзакцій виявлено мільярдні обороти та численні групи ФОПів, задіяних у схемах з метою ухилення від сплати ПДВ і податку на прибуток, а також для виведення готівки. У більшості випадків рахунками ФОПів керували уповноважені особи за довіреностями", - йдеться в повідомленні Державної податкової служби.
“Це ще раз підтверджує, що довіреність для доступу до підприємницького рахунку - це червоний прапорець для усіх субʼєктів моніторингу (банків, податкової). Це пряма ознака, що ФОПом "поділилися" і використовують його для розширення бізнесу. Кожен ФОП - це окремий, незалежний субʼєкт підприємницької діяльності, який працює самостійно і на власний ризик. Видаючи таку довіреність, ФОП свідомо запрошує моніторингу у свою діяльність”, - зазначає Кобрин Соломія.
Вона зазначає, що сам факт існування довіреності та її використання є законним, але це виключення із правил і зазвичай, для вчинення разової дії.
Раніше Інформатор повідомляв, що з 1 серпня 2025 року в Україні запрацював відкритий банкінг, який дозволяє клієнтам банків користуватися послугами фінтех-компаній через API. Однак ця новина не має прямого відношення до посилення фінансового моніторингу, яке відбувається паралельно за іншими причинами. Адвокат Богдан Янків зазначає, що реальні зміни у фінмоніторингу пов’язані з активною політикою Національного банку України щодо штрафування фінансових установ за недотримання вимог протидії відмиванню коштів. Найкращий спосіб уникнути проблем з фінмоніторингом – вести прозору фінансову діяльність, регулярно сплачувати податки та мати офіційні документи про доходи.
Слідкуйте за нами у Telegram
Зараз читають на Інформаторі
