Переводы денег между родственниками в 2026 году – когда ждать вопросов от финмониторинга
Есть лимит на исходные переводы – не более 100 000 грн в месяц от одного человека, иначе возможна проверка.
Переводы средств между близкими родственниками в Украине в 2026 году не облагаются налогом на доходы физических лиц, однако это не освобождает отправителя и получателя от проверки со стороны банковского финансового мониторинга. О налоговых нюансах и правилах финмониторинга при таких операциях рассказывает адвокат Богдан Янкив, сообщает издание dtkt.ua. Нулевая ставка НДФЛ действует для переводов, дарения или наследства от родственников первой и второй ступеней родства, поэтому декларировать такие суммы и платить налог не нужно. В то же время банк может заинтересоваться природой перевода независимо от того, облагается ли он налог или нет.
Богдан Янкив выделяет четкие категории родственников, на которых распространяется льгота. К родственникам первой степени родства относятся родители, муж или жена и дети, включая усыновленных, а ко второй степени родные братья и сестры, бабушки, дедушки и внуки. Если человек ежемесячно присылает деньги маме в поддержку, это не считается налогооблагаемым доходом ни для отправителя, ни для получателя.
Несмотря на налоговую льготу, система финансового мониторинга работает отдельно от налогообложения. Юрист отмечает, что существует предел на исходные переводы - не более 100 000 гривен в месяц от одного физического лица, и если суммы регулярно велики или поступления стабильны, банк может инициировать проверку.
Чтобы избежать проблем с банком, специалисты советуют заранее подготовить два типа документов. Первая задача – доказать родственные связи документально: банк потребует копию свидетельства о рождении, а если фамилия менялась после женитьбы – еще и свидетельство о браке. Вторая задача - подтвердить финансовую способность отправителя, ведь банк должен убедиться, что человек действительно может передавать такие суммы.
Подтверждением финансового состояния могут служить разные документы в зависимости от того, где человек получает доход:
- справка о доходах для наемных работников в Украине
- справка из Пенсионного фонда о трудовом стаже
- контракт о работе за границей
- налоговая декларация иностранной страны
Для граждан, получающих доход за границей, правила сложнее. Любой иностранный доход резидента Украины подлежит обязательному декларированию, и если человек работает там наемным работником или получает дивиденды, раз в год нужно подать декларацию об имущественном положении и доходах и уплатить НДФЛ 18% и военный сбор 5%. Если налог уже уплачен за границей и между Украиной и той страной действует соглашение об избежании двойного налогообложения, иностранный налог можно зачислить в счет украинского НДФЛ – доплачивать нужно только разницу. А вот военный сбор в размере 5% уплачивается всегда и ни за какие международные соглашения не засчитывается.
Как банки усиливают контроль за подозрительными переводами
Внимание банков к переводам между физлицами растет на фоне всеобщего усиления финмониторинга платежного рынка. Украинские банки внедряют новые инструменты обмена информацией о подозрительных операциях, а клиентам, признанным рисковыми, все чаще ограничивают доступ к собственным средствам без детальных объяснений причин.
Ранее Информатор сообщал, что финмониторинг банков выйдет на новый уровень с 30 октября, когда украинские банки запустили общую систему выявления платежных схем нелегального игорного бизнеса, позволяющую учреждениям обмениваться данными о рисковых клиентах. Также мы писали, что Верховный Суд отменил решение об отказе ПриватБанка обслуживать клиента через финмониторинг, признав, что суды предыдущих инстанций не проверили, имел ли банк реальные основания считать сделки подозрительными.
Следите за нами в Telegram
Сейчас читают на Информаторе
