Глава Госфинмониторинга пояснил, что такое дробление бизнеса
За 9 месяцев служба передала правоохранителям более сотни материалов о таких схемах.
Государственная служба финансового мониторинга раскрыла масштабы схем дробления бизнеса, выявленных всего за три квартала 2026 года. За это время ведомство передало правоохранительным органам более ста материалов, связанных с такими схемами, а легализованные через подставные счета суммы исчисляются миллиардами гривен. Об этом в колонке для 24 Канала написал глава Государственной службы финансового мониторинга Украины Филипп Пронин. Только за 9 месяцев 2026 года Госфинмониторинг передал в правоохранительные органы более сотни материалов, связанных с дроблением бизнеса, а речь идет о 15 с лишним миллиардах гривен, которые были легализованы через счета 3 тысяч ФЛП. По приблизительным подсчетам Пронина, в целом к подобным схемам в Украине может быть привлечено более 10 тысяч ФЛП, что свидетельствует о системном характере проблемы.
Как распознать искусственное дробление бизнеса
По словам Пронина, дробление бизнеса – это не ситуация, когда два родственника открывают собственные небольшие дела или предприниматели честно работают на упрощенной системе. Проблема появляется там, где за десятками или сотнями якобы независимых ФЛП действительно кроется один крупный бизнес, объединенный совместным управлением, ресурсами, персоналом, торговой инфраструктурой и централизованным контролем над денежными потоками. Юридически это выглядит как совокупность малых предпринимателей, а финансово – как целостная компания, пытающаяся сэкономить на налогах.
При анализе Госфинмониторинг обращает внимание не только на суммы переводов, но и на связи между участниками схем. Показательными признаками дробления являются:
- общие доверенные лица и зависимость ФЛП от юридических лиц
- движение средств между связанными структурами, аренда и субаренда помещений
- несоответствие оборотов реальным возможностям предпринимателя
- одинаковый профиль деятельности десятков ФЛП без собственных ресурсов для бизнеса
- получение средств от связанных компаний без самостоятельной экономической цели
Речь идет о разных сферах - от магазинов одежды и секонд-хендов до торговли электроникой, продуктами и ресторанным бизнесом. Если платежи покупателей поступают на счета десятков ФЛП, а затем консолидируются и перечисляются связанным компаниям, эта модель требует особого внимания финансовой разведки.
Почему банки первыми сигнализируют о подозрительных схемах
Пронин отметил, что именно банки первыми обращают внимание на признаки дробления, ведь эта схема для них стала не только неудобной, но слишком очевидной. Финансовые учреждения самостоятельно анализируют операции клиентов и сопоставляют их с заявленной деятельностью.
"Формально торговые точки и сделки по продаже товаров принадлежали отдельным предпринимателям. В то же время фактически магазинами руководили сотрудники сети, которые организовывали торговлю и контролировали движение средств", - рассказали правоохранители в материалах одного из дел о дроблении бизнеса.
Если финансовая модель не поддается понятному экономическому объяснению, банк вправе потребовать документы и объяснения, а при наличии законных оснований - отказать в обслуживании или разорвать деловые отношения. Для крупной компании, которая зависит от бесперебойных расчетов, это уже не абстрактный риск: сомнительная экономия на налогах может обернуться доначислениями, штрафами, пеней и репутационными потерями.
Что уже уличили в этом году
Госфинмониторинг прорабатывает данные о финансовых операциях, фиксирует подозрительные связи и передает сводные материалы стражам порядка, а те уже самостоятельно выясняют обстоятельства и дают действиям правовую оценку. В частности, в сентябре 2026 года Госфинмониторинг обнародовал данные о схеме в розничной торговле электроникой: к ней были причастны более 80 физических лиц и ФЛП, а через их счета за несколько лет прошло около 4,9 миллиарда гривен. В октябре 2026 года обнародован еще один случай: речь идет о 477 ФЛПах, связанных с сетью секонд-хендов, на счета которых с начала года поступило более 923 миллионов гривен.
Сам факт надлежащей регистрации каждого ФЛП не делает дробление бизнеса законным, равно как распределение денег между многочисленными счетами не делает такую схему безопасной. Благодаря современному финансовому мониторингу, можно проследить не только отдельную операцию, но и всю сеть связей между ее участниками.
Ранее Информатор сообщал, что с 14 ноября финмониторинг для ФЛП станет строже : банки снизят месячные лимиты на переводы для вновь предпринимателей и тех, кто резко возобновил активность после длительного простоя. Также мы писали, что сеть секондхендов EconomClass заставили доплатить более 51 миллиона гривен налогов после расследования схемы искусственного дробления бизнеса, разоблаченной БЭБ и Генпрокуратурой.
Следите за нами в Telegram
