11 признаков того, что счет ФЛП вот-вот заблокирует финмониторинг банка
Наличие одного признака – это еще не автоматическая блокировка, банк оценивает совокупность факторов и принимает решение самостоятельно. Но чем больше совпадений — тем выше риск получить запрос или блокировку.
Финмониторинг банков все чаще блокирует счета ФЛП. И в большинстве случаев причина неочевидна. В ноябре 2024 года Национальный банк Украины официально описал признаки дробления бизнеса или избегания налогов и банки обязаны их учитывать, объясняет адвокат Богдан Янкив.
Письмо НБУ от 1 ноября 2024 г. № 25-0005/82615 описывает типовые признаки ФЛП, которые могут указывать на дробление бизнеса и уклонение от уплаты налогов. Каждый банк обязан иметь собственное положение о финансовом мониторинге и при его составлении учитывает такие письма НБУ.
"То есть если в вашей деятельности есть хотя бы несколько совпадений с перечнем ниже - у банка есть формальное основание поставить вас в категорию рисковых клиентов. Что дальше: запрос документов, временная блокировка счета или отказ в обслуживании", - говорит Богдан Янкив.
11 признаков дробления бизнеса по письму НБУ:
- Один человек подает документы одновременно на юрлицо и ФЛП.
- Общий адрес юрлица и ФЛП. Банки проверяют не только юридический адрес, но и адрес регистрации программного РРО (форма 20-ОПП). Если по одному адресу зарегистрировано 10 ФЛП с программными кассами, это подозрительно как для банка, так и для ГНС.
- Совместное место реализации товаров и услуг – один магазин, один сайт, одна торговая точка – и несколько разных субъектов хозяйствования, которые там работают.
- Общие владельцы, представители, бухгалтеры, доверенные лица. Один бухгалтер на несколько ФЛП и ООО — очень распространенная практика, являющаяся теперь официальным признаком риска. Банки уже поименно называют в своих запросах ФЛП, имеющих доступ к вашему счету с одного IP, — и просят объяснить эту связь.
- У ФЛП нет необходимых ресурсов для ведения деятельности, а он без оборудования, персонала и активов зарабатывает миллионы.
- Если на счет ФЛП поступают средства исключительно или преимущественно от одного ООО, банк видит схему.
- Оплата услуг ФЛП, стоимость которых сложно оценить : аренда, маркетинговые и информационные услуги, реклама.
- Юрлицо оказывает финансовую помощь ФЛП в виде займа или возвратной финансовой помощи.
- Значительный объем операций по счету вновь ФЛП. Банк ожидает, что новый бизнес растет постепенно, а не стартует с миллионных оборотов.
- ФЛП за два-три месяца достигает годового лимита дохода.
- Один платежный терминал используют несколько субъектов ведения хозяйства.
"Наличие одного признака - это еще не автоматическая блокировка. Банк оценивает совокупность факторов и принимает решение самостоятельно. Но чем больше совпадений - тем выше риск получить запрос или блокировку", - говорит Богдан Янкив.
Если финмониторинг банка направил запрос о ваших финансовых операциях – не паникуйте. Есть четкий алгоритм подготовки ответа. Адвокат Богдан Янкив называет 4 шага успешного прохождения финмониторинга. Если не платите налоги, это основная причина блокировки счета и передачи данных в налоговую. Легализуйтесь как можно скорее.
Следите за нами в Telegram
Сейчас читают на Информаторе
