Перекази з-за кордону: що варто знати про податки, ліміти та фінмоніторинг
Перекази від близьких родичів із-за кордону — це легальна та неоподатковувана допомога, але підтверджена документами, в інших випадках варто пам’ятати про обов’язок задекларувати доходи
Перекази від родичів і друзів за кордону стали для багатьох українців важливим джерелом підтримки під час війни. Але чи завжди такі кошти є неоподатковуваними? Чи є ліміти на отримання переказів і яку інформацію фінмоніторинг банків автоматично передають до податкової? Про це розповідає адвокат Олександр Шевченко.
Чи треба платити податок із переказів від родичів
Якщо кошти надходять від близьких родичів першого ступеня (батьки, діти, чоловік/дружина), то відповідно до Податкового кодексу вони звільнені від оподаткування. Якщо ж переказ надходить від інших осіб — він вважається оподатковуваним доходом за ставкою 18% ПДФО + 1,5% військового збору.
«Не всі перекази — подарунки. Важливо розуміти статус відправника й підтвердити родинні зв’язки документально”, - підкреслив Олександр Шевченко.
Ліміти на перекази і валютний контроль
Лімітів на отримання коштів як таких немає: ви можете отримати і $500, і $50 000. Проте при великих сумах банк обов’язково проводить фінансовий моніторинг і може запитати документи: підтвердження родинних зв’язків, призначення переказу, довідку про доходи відправника. Якщо клієнт не надає документи, банк має право заблокувати кошти до з’ясування.
Що бачить банк і податкова
Банки бачать усі транзакції, незалежно від суми, і ведуть облік руху коштів. При сумах від 400 000 грн на рік за одним рахунком обов’язково спрацьовує фінмоніторинг. Крім того, Україна бере участь у системі CRS-обміну інформацією, тому іноземні банки також передають дані про рахунки українських резидентів. Податкова отримує автоматично інформацію про залишки та надходження на закордонних рахунках.
«Не варто думати, що переказ у кілька тисяч доларів залишиться “невидимим”. У банку все фіксується, а в певних випадках інформація потрапляє і в ДПС», - каже Олександр Шевченко.
Як підтвердити, що переказ — від родича
Мінімальний пакет документів: копії паспортів відправника і отримувача, документ, що підтверджує родинні зв’язки (свідоцтво про народження, шлюб тощо). Якщо суми значні, банк може вимагати підтвердження доходів відправника за кордоном. Це нормальна практика фінмоніторингу.
Практичні поради:
- Визначте статус відправника — родич першого ступеня чи інша особа.
- Зберігайте підтвердження переказів (квитанції, SWIFT-повідомлення, виписки).
- Майте документи на підтвердження родинних зв’язків.
- Пам’ятайте про податки: якщо переказ від не-близького родича чи сторонньої особи — подати декларацію й сплатити податок.
- Уникайте “сірих схем” (наприклад, дроблення великих сум на дрібні) — це викликає ще більше питань у банку.
Перекази від близьких родичів із-за кордону — це легальна та неоподатковувана допомога, але підтверджена документами. В інших випадках варто пам’ятати про обов’язок задекларувати доходи. Банки бачать усі транзакції, а ДПС дедалі більше отримує дані автоматично. Тому головна порада адвоката Олександра Шевченка — готувати документи наперед і діяти прозоро.
Читайте нас у Facebook
Зараз читають на Інформаторі
