Переводы из-за границы: что следует знать о налогах, лимитах и финмониторинге
Переводы от близких родственников из-за границы — это легальная и не облагаемая налогом помощь, но подтвержденная документами, в других случаях следует помнить об обязанности задекларировать доходы
Предания от родственников и друзей из-за границы стали для многих украинцев важным источником поддержки во время войны. Но всегда ли такие средства не облагаются налогом? Есть ли лимиты на получение переводов и какую информацию финмониторинг банков автоматически передают в налоговую? Об этом рассказывает адвокат Александр Шевченко.
Нужно ли платить налог с переводов от родственников
Если средства поступают от близких родственников первой степени (родители, дети, супруг/супруга), то в соответствии с Налоговым кодексом они освобождены от налогообложения. Если же перевод поступает от других — он считается налогооблагаемым доходом по ставке 18% НДФЛ + 1,5% военного сбора.
«Не все предания – подарки. Важно понимать статус отправителя и подтвердить родственные связи документально”, - подчеркнул Александр Шевченко.
Лимиты на переводы и валютный контроль
Лимитов на получение средств как таковых нет: вы можете получить и $500 и $50 000. Однако при больших суммах банк обязательно проводит финансовый мониторинг и может запросить документы: подтверждение родственных связей, назначение перевода, справку о доходах отправителя. Если клиент не представляет документы, банк имеет право заблокировать средства до выяснения.
Что видит банк и налоговая
Банки видят все транзакции независимо от суммы и ведут учет движения средств. При суммах от 400 000 грн. в год по одному счету обязательно срабатывает финмониторинг. Кроме того, Украина принимает участие в системе CRS-обмена информации, поэтому иностранные банки также передают данные о счетах украинских резидентов. Налоговая автоматически получает информацию об остатках и поступлениях на зарубежных счетах.
«Не стоит думать, что перевод в несколько тысяч долларов останется "невидимым". В банке все фиксируется, а в некоторых случаях информация попадает и в ГНС», - говорит Александр Шевченко.
Как подтвердить, что предание от родственника
Минимальный пакет документов: копии паспортов отправителя и получателя, документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, браке и т.п.). Если суммы значительны, банк может потребовать подтверждения доходов отправителя за границей. Это нормальная практика финмониторинга.
Практические советы:
- Определите статус отправителя – родственник первой ступени или другое лицо.
- Сохраняйте подтверждение переводов (квитанции, SWIFT-сообщения, выписки).
- Имейте документы для подтверждения родственных связей.
- Помните о налогах: если перевод от близкого родственника или постороннего лица — подать декларацию и уплатить налог.
- Избегайте серых схем (например, дробление крупных сумм на мелкие) — это вызывает еще больше вопросов в банке.
Переводы от близких родственников из-за границы — это легальная и не облагаемая налогом помощь, но подтвержденная документами. В других случаях следует помнить об обязанности задекларировать доходы. Банки видят все транзакции, а ГНС все больше получает данные автоматически. Поэтому главный совет адвоката Александра Шевченко — готовить документы вперед и действовать прозрачно.
Читайте нас в Facebook
Сейчас читают на Информаторе
