ТОПТЕМЫ:

13:37

Внимание на группы и схемы: Госфинмониторинг ввел новые правила контроля

20 марта 2026 года Госфинмониторинг опубликовал письмо с разъяснениями, содержащее практические рекомендации по заполнению отчетности и правильному отображению участников подозрительных схем. Приказ Минфина №322 и мартовские рекомендации Госфинмониторинга закрепляют переход системы финансового мониторинга в Украине к модели Big Data, основанной на обработке крупных данных.

Ключевые изменения в отчете

Ранее, субъекты мониторинга часто по своему усмотрению определяли объем данных, которые вносились в сообщения типа N-FM, то есть специализированных форм учета и представления информации о финансовых операциях, подлежащих первичному финансовому мониторингу в Украине, используемых для отчета о подозрительных операциях.

Рекомендации по форме уведомления касаются не только банков, поскольку кроме банков, к субъектам первичного финансового мониторинга в Украине относятся и страховщики, кредитные союзы, ломбарды, операторы почтовой связи, профессиональные участники рынков капитала и товарных бирж, поставщики услуг виртуальных активов, а также специально определенные лица, такие как нотариусы, но и специально определенные лица.

Теперь при выявлении связанных лиц — с общими контрагентами, адресами, периодами регистрации, учредителями или даже IP-адресами — субъекты первичного финансового мониторинга должны подавать одно сводное сообщение. В нем указываются все задействованные клиенты, а также формируется единственное обоснованное заключение о деятельности всей группы.

Кого Госфинмониторинг сочтет группой?

СПФМ обязаны подавать одно сводное сообщение, если у клиентов обнаружены следующие общие маркеры:

использование одинаковых IP-адресов для входа в клиент-банк или представление отчетности.
общие учредители, конечные бенефициарные собственники (КБО) или доверенные лица.
регистрация по одному адресу массовой регистрации или фактическое нахождение в одном офисе.
наличие общих основных поставщиков или покупателей, формирующих замкнутый финансовый круг.
регистрация субъектов в один короткий период или синхронное начало активных транзакций.

Председатель Государственной службы финансового мониторинга Украины Филипп Пронин

Заполнение отчета

Регулятор четко определил подход к хронологии: началом подозрительной деятельности считается первая операция любого из участников группы, а завершением последняя. Это позволяет видеть всю схему в пределах одного отчета. В поле для участников введено жесткое правило: все лица, являющиеся клиентами СПФМ, должны обозначаться исключительно как «клиенты». Остальные варианты участия больше не применяются.

Одним из важных изменений стало исключение контрагентов из формализованных полей отчета. Даже если они играют ключевую роль в схеме, их больше не следует указывать как отдельных участников. Информация о них переносится к обоснованному выводу с подробным описанием подозрений.

Новые правила также предусматривают обязательное добавление банковских выписок в сообщения, а также унификацию кодов участников финансовых операций. Это позволяет государственным органам получать более структурированную и полную информацию для анализа финансовых потоков.

Перенос информации о контрагентах в текстовую часть заключения и обязательное добавление выписок по счетам всех фигурантов отчета делает систему финансового мониторинга более прозрачной для государства, но в то же время значительно повышает планку ответственности для субъектов финмониторинга. Для клиентов банков и других субъектов мониторинга новые правила также имеют практические последствия: транзакции теперь анализируются в рамках более широких групп, а банковские выписки передаются регулятору автоматически как приложения к подозрениям.

Напомним, 2 февраля 2026 г. вступил в силу Порядок информационного взаимодействия субъектов первичного финансового мониторинга и Государственной службы финансового мониторинга Украины, утвержденный приказом Минфина № 322. Новый механизм информационного взаимодействия изменяет подход к формированию уведомлений о подозрительной деятельности банковских клиентов.

Обновление правил финмониторинга стало ответом на длительную проблему разной практики отображения информации в банковских отчетах, что затрудняло анализ подозрительных финансовых цепочек. Теперь регулятор ввел единый цифровой стандарт, где каждая транзакция и каждый участник финансовой операции должны иметь четкое место в структуре XML-файла – электронного отчета.

Как сообщал Информатор, в октябре 2025 года Госфинмониторинг передал правоохранительным органам 16 обобщенных материалов по 726 ФЛП с признаками искусственного разделения бизнеса. Среди рисков – легализация доходов, уклонение от уплаты налогов и использование поддельных документов. Только за три месяца общая сумма установленных подозрительных финансовых операций в рамках этих схем составляет около 10 млрд. грн.

Сейчас читают на Информаторе

15:00

Россияне среди дня ударили по Харькову: разрушения в двух районах, есть ранены