Подарки, помощь родственников, продажа подержанных вещей в интернете и финмониторинг: объяснение адвоката
Полностью избежать финансового мониторинга невозможно, однако можно существенно снизить риски блокировок и проверок
Финмониторинг является не наказанием или санкцией сам по себе, а лишь инструментом контроля, который банки обязаны применять по закону. Проблемы возникают, когда человек не понимает, в каких случаях финансовый мониторинг запускается, какие операции считаются рисковыми и как правильно объяснять свои доходы. Адвокат Богдан Янкив дает советы, как избежать проблем с банком.
Преводы между родственниками
Переводы между родственниками – это самый распространенный вид банковских операций, и, как известно, переводы между близкими родственниками не облагаются налогом. Однако важно указывать в назначенных платежах степень родства и конкретную цель перевода. Например, "Денежная помощь от родителя на обучение" или "Помощь родителям на коммунальные платежи".
"При регулярной помощи родственникам варьируйте формулировки и указывайте конкретные потребности. Это покажет, что средства передаются с заботы, а не как оплата за услуги. Также будьте готовы к тому, что банк может запросить документы, подтверждающие родственные связи", - говорит Богдан Янкив.
Подарки и наследство
Согласно пункту 174.6 статьи 174 НКУ, объекты дарения подарены налогоплательщику другим физическим лицом, облагаются налогом согласно правилам для налогообложения наследства. Объекты наследства облагаются налогом по нулевой ставке, если наследуется членами семьи наследодателя 1-2 степени родства (пункт 174.2.1 статьи 174 НКУ).
То есть получатели подарка первой и второй степеней родства налог на доходы физических лиц не платят. К первой степени родства отнесены дети, в том числе усыновленные, супруги, родители дарителя. Вторую степень родства образуют родные братья и сестры, дед и бабка по материнской и родительской линии. Следовательно, получатели подарка первой и второй степеней родства налог на доходы физических лиц не платят.
Продажа подержанных вещей
Довольно часто физические лица решают продавать подержанные товары на такой платформе как OLX, считая, что такой товар не облагается налогом, однако это не так.
"Даже если вы продаете свой б/у телефон, для целей налогового законодательства вы получаете доход с которого нужно уплатить 18% налога на доход физического лица и 5% военного сбора. Если вы регулярно продаете такие вещи, то у банка возникнут вопросы от кого вы регулярно получите переводы, и если вы действительно не уплачиваете налоги, то вы должны понимать, что вы действительно понимаете? продажи, ни налоговое, ни финансовое учреждение не сможет проследить такие платежи. Однако, если делаете это регулярно – на постоянной основе, то это считается хозяйственной деятельностью, которая подлежит легализации”, - говорит Богдан Янкив.
Если финмониторинг банка направил запрос о ваших финансовых операциях – не паникуйте. Есть четкий алгоритм подготовки ответа. Адвокат Богдан Янкив называет 4 шага успешного прохождения финмониторинга. Если не платите налоги, это основная причина блокировки счета и передачи данных в налоговую. Легализуйтесь как можно скорее.
Читайте нас в Facebook
Сейчас читают на Информаторе
