В Украине разоблачили схему уклонения от НДС на 244 млн грн - Офис генпрокурора
Руслан Кравченко сообщил, что пять предприятий бенефициара дорожной компании оформили фиктивные закупки битума и щебня на 1,1 млрд грн во избежание уплаты налогов
Пять предприятий, связанных с владельцем крупной дорожно-строительной компании, в течение трех лет оформляли фиктивные закупки стройматериалов, чтобы уменьшить налоговые обязательства. Похожую аферу с занижением НДС из-за подконтрольных фирм правоохранители уже раскрывали раньше - тогда бюджет недополучил более 182 млн грн. В новом деле ущерб для государства оказался больше - более 243,8 млн грн. Трое фигурантов находятся за границей или уже получили подозрение заочно.
Согласно материалам следствия, пять предприятий, связанных с бенефициаром дорожно-строительной компании, в 2020-2023 годах оформили якобы закупку битума, щебня и других материалов на сумму более 1,1 млрд грн, говорится в сообщении генерального прокурора Руслана Кравченко. Фактически никаких поставок не было. На бумаге поставщики продавали материалы для ремонта дорог, а на самом деле торговали продуктами питания, обувью, шинами и арматурой. Именно на основании таких фиктивных операций формировался налоговый кредит, позволявший существенно уменьшать обязательства по НДС.
Отдельно следствие установило, что эти же предприятия осуществляли с главной компанией операции более чем на 4,3 млрд грн - смешивая реальные поставки с "бумажными". Так фиктивные документы встраивались в реальное хозяйственное обращение и создавали видимость законности. Факт умышленного уклонения от уплаты налогов подтвержден налоговыми проверками и выводами судебных экспертиз.
Одному из руководителей предприятий уже заочно уведомлено о подозрении, по месту его жительства произведен обыск. Еще два фигуранта находятся за границей - принимаются меры по их привлечению к ответственности.
Позиция об ответственности бизнеса за фиктивные операции
Крачевченко акцентировал на принципиальной границе между предпринимательством и обманом государства.
"Если компания получает миллиардные государственные подряды, а затем из-за фиктивных операций выводит из-под налогообложения сотни миллионов гривен, то это уже не бизнес. Это обман государства и всех налогоплательщиков", - добавил он.
По его убеждению, почти 244 млн грн – это средства, которых недополучили оборона, безопасность, больницы и школы. Прокурор также отметил, что прокуратура не враг бизнеса и заинтересована в том, чтобы предприниматели работали и создавали рабочие места. Однако ответственность за такие действия должна наступать вне зависимости от масштабов бизнеса, должностей или связей. Следствие по делу продолжается.
Что грозит разоблаченным участникам фиктивной аферы
Уклонение от уплаты налогов по статье 212 УК предусматривает штраф от 5 до 25 тыс. не облагаемых налогом минимумов доходов граждан (85-425 тыс. грн) вместе с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет и с конфискацией имущества. В то же время прийти к приговору удается не всегда. Наличие подозрений в упомянутых правонарушениях далеко не всегда приводит к реальной ответственности – фиксация ущерба не означает их автоматического взыскания.
Следует также учитывать, что избежать уголовной ответственности возможно при условии, когда к привлечению к ответственности полностью уплачены налоги и сборы, а также возмещен ущерб, причиненный государству их несвоевременной уплатой, - объясняли адвокаты.
Фиктивные фирмы и бюджетные средства – распространенная практика
Подобную аферу с фиктивными операциями между подконтрольными предприятиями ранее раскрывали правоохранители на Полтавщине – там девять предприятий искусственно занижали обязательства по НДС на общую сумму 182 млн грн, а коррупционная составляющая существовала с 2019 по 2023 год. В материале о коррупционной схеме Марченко и Шаповалова Информатор рассказывал, что подобные сделки нередко лоббируют и прикрывают лица, связанные с властью.
Схемы смешения реального бизнеса с фиктивными операциями довольно распространены: конвертационные центры предоставляли услуги компаниям реального сектора, в частности тем, что работали с бюджетными учреждениями, - клиенты переводили государственные средства на фиктивные фирмы, чтобы избежать налогов и получить наличные деньги. Масштабы таких схем в строительной и дорожной сфере подробно описаны в расследовании о киевском конвертцентре, где фиктивные накладные позволяли систематически занижать НДС на десятки миллионов гривен в год.
Следите за нами в Telegram
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
- Только 1% украинцев считают, что Украина должна пойти Польше на уступки в конфликте вокруг УПА – опрос КМИС
- Адвокат и четверо подельников годами вели нелегальные казино - через их счета прошло 141 млн грн
- Свириденко возглавит делегацию Украины на конференции по восстановлению в Гданьске – Зеленский туда не поедет
