Схема Гетманцева — как коррупционеры новой формации зарабатывают на взятках без риска получить обвинения от НАБУ

Даниил Гетманцев, которого недавно накрыло настоящее цунами критики и компромата, сохраняет олимпийское спокойствие. Дело здесь, вероятно, в том, что Гетманцев уверен на все сто: никто не сможет доказать его причастность к каким-либо коррупционным схемам в налоговой. И для этого у него есть основания. Ведь это в старину следователи ловили чиновников с чемоданом долларов на рабочем месте. Но борьба с коррупцией приносит свои плоды. И сегодня появились коррупционеры новой формации.

Лично они взяток не требуют и деньги из рук в руки им никто не передает. Поэтому такие коррупционные схемы чрезвычайно трудно доказать. Но от этого они не перестают быть преступлением, которое Владимир Зеленский хочет приравнять к госизмене.

Информатор разобрался, как работает одна из недоказанных схем, по которой из бизнеса скачивают взятки. Мы также попытались понять, кто конечный бенефициар этой схемы.

Наше расследование не завершено. Многие имена и источники скрыты - и причины здесь очевидны. Все эти люди рискуют попасть под прицел налоговых или правоохранительных органов. Но все упомянутые в тексте доказательства есть в распоряжении редакции.

Схема с замораживанием налоговых накладных

Первое главное условие идеальной коррупционной схемы состоит в том, что в ней не должно быть никаких признаков коррупции.

В Украине в связи с военным положением сведены к нулю проверки бизнеса налоговой. Однако орган как-то должен влиять на предпринимателей, чтобы те регулярно платили налоги. Одним из способов является блокировка налоговых накладных - в случае подозрения о нарушении уплаты налогов. В финансовом блоке правительства это считают мягким влиянием.

Еще важнее, что в блокировке накладных исключен человеческий фактор. Этим занимается разработанная на Украине компьютерная система мониторинга критериев оценки рисков (СМКОР). Потому поле для коррупции на первый взгляд исключается. Но бизнес знает: если эта система заподозрила ваше предприятие в нарушениях, то вы попадете под пресс, избавитесь от налоговых кредитов и столкнетесь с другими проблемами, узнав на своей шкуре, что такое произвол чиновников.

Действующий сотрудник налоговой объясняет Информатору: если ваши накладные заблокированы, то есть три варианта, как поступить.

Первый — признать вину и заплатить то, что требует налоговая. Беда в том, что, как правило, налоговая требует больше, чем нужно. Причем такие действия, в сущности, являются признанием вины. Так считает один из собеседников Информатора – бизнесмен Георгий Бибик. Он закупает для своего предприятия сырье у импортеров.

Почти каждое финансовое действие "рискованного" предприятия будут проверять в индивидуальном порядке. Это может привести к тому, что ведение бизнеса станет невозможным.

«Мы купили сырье у одного из наших поставщиков-импортеров. Это было в апреле или мае 2021 года. Где-то в августе или в сентябре мне звонят из налоговой: «Здравствуйте. Вы покупали сырье у такого предприятия? – говорю: «Да, покупали» – «Откажитесь, пожалуйста, от налогового кредита», – рассказывает Георгий Бибик Информатору.

Второй вариант - доказать свою правоту. Это будет очень сложно. Если, конечно, не обращаться к «решалам» в налоговой. Известна даже такса — 15-30 % от заблокированной суммы, зависит от репутации предприятия: чем репутация лучше, тем процент ниже.

«Беда в том, что часто «решалы» ничего не решают, просто берут у вас деньги», – признает наш источник из налоговой.

Вторая беда в том, что без "решал" может ничего не выйти, судя по опыту Георгия Бибика, развивающего собственное производство в Украине на импортном сырье. Он объясняет Информатору, что когда контрагента его предприятия заподозрили в «скрутках», они предоставили налоговой все документы, чтобы доказать, что к этому не имеют отношения:

«Это были грузовые и таможенные декларации, инвойсы, экспортный договор. То есть видно, что товар прошел через границу. Но нас самих заблокировали. То есть мы попали в так называемый восьмой пункт (степень "токсичности" компании по меркам налоговой — ред.), по которому наше предприятие считается "рисковым", – рассказывает Бибик. – Сколько мы   пишем писем, сколько мы пытаемся доказать, что у нас все законно – ответа нет. В Украине идет война и работать становится все сложнее. Часть контрагентов приостановили с нами работу. Мы оцениваем потерянную прибыль в полтора миллиона».

Третий вариант, который называет наш источник в налоговой — идти в суд и там доказывать, что не виноват. Но на самом деле этот путь самый сложный — долго, дорого и часто бесполезно. К примеру, Георгий Бибик идти в суд не видит смысла.

«Даже если суд примет решение в нашу пользу – выведет нас из «рисковых» и обяжет зарегистрировать налоговые накладные, то они (налоговики – ред.) возьмут любого другого нашего контрагента и на основании этого они нас снова могут заблокировать», – считает предприниматель.

Другая компания по производству роботов, несколько лет назад запустившая проекты по роботизации украинских складов, тоже «заинтересовала» налоговую.

«Два года назад после заключения договоров о поставках роботов заказчику налоговая заблокировала накладные по этому договору. Компания планировала обжаловать его в судебном порядке. Обратилась в печально известный Окружной административный суд Киева (ОАСК), - рассказывает народный депутат, член комитета по вопросам экономического развития, председатель Парламентской спецкомиссии по защите инвесторов Галина Янченко. - В процессе рассмотрения дела суд… ликвидировали, чему предшествовали «пленки Вовка» и многие скандальные решения судей ОАСК. На месте ОАСК был создан новый суд, который должен был завершить рассмотрение этой жалобы бизнеса».

Но дело до сих пор не рассмотрено и компания дальше страдает от заблокированных накладных и невозможности выполнить контракт.

И вот здесь начинается самое интересное. А что, если бы существовала организация, которая гарантированно решила бы ваши проблемы судебным путем? Это могли бы быть какие-то судебные решения под крышей адвокатского бюро, которые брали взятки под видом гонораров за юридическую помощь?

Часть денег шла в суд, часть в налоговую, часть - создателям всей этой схемы? Словами  Вольтера, если такой организации до сих пор нет, ее нужно немедленно придумать! Ведь спрос у предпринимателей, теряющих по полтора миллиона гривен на проблемах с налоговой, точно есть.

И вот еще один бонус: как найти по всему этому делу состав преступления? Как понять, кто кому передает деньги? 

Что можно требовать с налоговой, если она кошмарила предприятие, а «продажный» суд все отменил?

Что можно требовать с судьи, который все отменил, если он утверждает, что налоговая просто не предоставила достаточно убедительных доказательств?

Придумывать такую ​​вот компанию точно не нужно. Этот бизнес активно работает. В этом убежден наш собеседник по налоговой, приводя обычный пример:

"У моего знакомого были заблокированы налоговые накладные. Он пошел к заместителю председателя одной области, своему товарищу, и говорит: "Помоги мне разблокировать". Тот отвечает: "Я не хочу в это влезать. Там у нас в регионе есть юридические компании, они здесь ходят, берут процент от этого и разблокируют”, – сообщил нам налоговик.

Адвокаты держат рот на замке, но система сама себя выдает

В Киеве адвокатские бюро, занимающиеся проблемами с налогами, находятся в престижных офисах. Перед входом может быть куча дорогих автомобилей. Видно, что бизнес идет прекрасно. Но информации там обычно нет. 

"Вам ​​об этом никто не расскажет (о взятках за разблокировку - ред.), даже если кто-то это знает. Даже анонимно. Какой смысл?" – задает риторический вопрос Евгений Ясинский, руководящий практикой налогового права в адвокатской компании "Приходько и Партнеры", расположенной на 10 этаже элитного бизнес-центра "Парус".

Уважаемые адвокатские бюро следят за своей репутацией и не занимаются сомнительными "схемами".

"Мы подобным не занимаемся, – говорит Ясинский. – Если говорить о соотношении всех компаний к тем компаниям, которые хотят что-то решать — это единицы. Но если мы берем их общее количество, то эти единицы превращаются в тысячи".

Адвокаты вообще не любят делиться информацией, это известный факт. Но иногда за них говорит сама система. Так произошло в разговоре с адвокатом компании ADA Group Андреем Тамошюнасом. Он хорошо известен в бизнес-кругах, ведет блог на ресурсе «бухгалтер 911», в котором говорит, что имеет общий «налоговый» стаж более 16 лет, а сфера деятельности — «оптимизация налогов и бизнеса — защита от уголовного преследования владельцев бизнеса».

То, что рассказал Тамошюнас, вызывает, мягко говоря, недоумение. Цитируем его дословно:    

"Было 95% решений в пользу плательщиков, потом где-то статистику видел 97%. Я вам так скажу: оно идет, знаете, как лавинами: заблокировали массово, отпустили, заблокировали, немного отпустили, снова заблокировали. Такое впечатление, что они это делают как под какую-то дату, под план…" – рассказывает Тамошюнас, ссылаясь на известные ему данные судебной статистики.

В коррупционной системе, где налоговая блокирует работу бизнеса, а "специально обученные" адвокатские компании снимают все блокировки, получая взятки под видом гонорара за услуги, есть еще один момент, что делает ее безопасной. Те представители бизнеса, которые дали взятку-гонорар, как и адвокаты, тоже будут молчать.

Но система выдает сама себя: вдумайтесь, 97% положительных решений по искам против налоговой! Для сравнения: количество оправдательных приговоров по уголовным делам - 1%.

Требование касается почти половины всего бизнеса в Украине

Может показаться, что ситуация с блокировкой налоговых накладных - это единичные случаи, редкость. Такая иллюзия может возникнуть, если слушать Даниила Гетманцева, главу налогового комитета ВР. Например, 14 августа этого года он заявил, что количество заблокированных накладных - менее 1%.

Цифра мизерная, хотя она правдива. Общее количество заблокированных деклараций действительно менее 1%. Проблема только в том, что эта цифра ни о чем не говорит. Ведь каждое предприятие заполняет не одну накладную, а множество. Поэтому даже если блокируется 1% деклараций, это касается очень многих компаний.

Основатель бизнес-сообщества Board Андрей Длигач считает, что многие предприниматели столкнулись с блокировками накладных. Фото - сайт Киевского международного экономического форума

"Это связывает контрагентов. Представьте, что 45% предпринимателей столкнулись за последнее время с подобными проблемами, - рассказывает Андрей Длигач, гендиректор группы компаний Advanter Group, соучредитель гражданской платформы «Новая Страна». - А за накопленным уже таким итогом за последний год, это ¾ предпринимателей, хотя бы раз столкнувшихся с такой проблемой. А это затраты времени, вымывания оборотных средств. Мы считали, что около 40 миллиардов гривен находятся в таком постоянном уровне заблокированности".

Гетманцев прекрасно понимает, в чем разница между его статистикой и цифрами того же Длигача. Но делает вид, что не понял:

"Измена" разгоняется мамкиными блогерами в соцсетях. Сейчас я слышу, что 50% налогоплательщиков страдают блокировкой накладных. Опровержение этому уже дала налоговая – общее количество налоговых накладных, заблокированных в ноябре (2022 года – ред.), составляет 1,63% от общего количества налоговых накладных», – передает слова Гетманцева УНИАН.

В октябре 2022 года, на пике блокировки, появилась петиция к президенту с просьбой ослабить давление налоговой.

Она собрала более 25 тысяч голосов, и президент предложил главе Кабмина внести изменения в критерии, по которым работает автоматическая система блокировки. Правительство частично прислушивалось к просьбам бизнеса, однако существенно это на ситуацию не повлияло.

Недавно в интервью Информатору народный депутат Нина Южанина заявила: «То, что при Гетманцеве происходит в стране, возвращает нас во времена существования министерства доходов и сборов Александра Клименко. Имеется в виду управление налогами в ручном режиме, когда коррупцию особо и скрывать не нужно».

Причем здесь Гетманцев

Чтобы установить, как работает коррупционная схема с налоговыми накладными, блокирующимися через компьютерную систему СМКОР, а затем это обжалуется в судах, Информатор переговорил с представителями разных сфер — экономисты, чиновники, политики, предприниматели. Не все согласились выражаться публично. Но мы учли все мнения.

Данил Гетманцев не может не знать о проблемах бизнеса и налоговой. Фото из соцсетей

Большая часть собеседников уверена: коррупционная схема активно работает. О ней осведомлено большое количество людей. Все убеждены, что создателем схемы является глава налогового комитета ВР Гетманцев. Но убеждение не основывается на очевидных доказательствах. Поэтому мы никого не обвиняем.

Но мы считаем поведение Гетманцева подозрительным. Учитывая тот факт, что он, пожалуй, единственный крупный политик в стране, который по-прежнему утверждает, что пострадавших от блокирования деклараций — всего 1%.

Вот что еще  вызывает подозрения:

• Гетманцев двумя ногами погряз в делах налоговой. В должности и. о. заместителя председателя ГНС находится его человек, бывший официальный помощник Гетманцева Евгений Сокур. На сайте налоговой отсутствуют фото Сокура и его биография. Что и понятно: Сокуру 29 лет, по меркам руководителей госструктур он совсем молод. И вот именно Сокур может отвечать в налоговой за блокирование налоговых деклараций по всей стране.
• Гетманцев присутствует на всех крупных совещаниях налоговой. Это не его обязанность, ни как депутата, ни как руководителя налогового комитета. По мнению известного экономиста, народного депутата Нины Южаниной, высказанного в интервью Информатору, это еще и антиконституционно, потому что законодательная (Верховная Рада) и исполнительная (налоговая) власть по Конституции в Украине должны быть разделены.

"Будучи на одной из таких ВСК, я попросила, чтобы налоговая предоставила мне видео с проводимых в ведомстве селекторных совещаний для ознакомления членам ВСК. Я хотела, чтобы члены ВСК убедились, что на всех совещаниях онлайн/офлайн присутствует Гетманцев», – рассказала Южанина Информатору.

О том же говорит министр финансов Сергей Марченко. По его словам, Гетманцев «влияет на деятельность налоговой и влиял, независимо от руководителя».

В нашей схеме налоговая просто налагает санкции на бизнесменов, а решают вопросы через суд и адвокатов. С какой стороны здесь Гетманцев? Он хорошо понимает тему налогов и закона как доктор юридических наук. Более того, он долгое время был адвокатом и юристом «МолодежьСпортЛото» (МСЛ). Как юрист, Гетманцев стал помощником печально известного депутата Сивковича, предателя Украины, обвиненного в измене и бежавшего в Россию в 2014 году. От Сивковича Гетманцев и получил билет в большую политику.

Вывод напрашивается следующий: чтобы построить коррупционную схему такого масштаба, нужен человек, одинаково хорошо разбирающийся и в налогах, и в праве, и притом наделенный значительной властью. Если сейчас такой человек и есть, то это Даниил Гетманцев.

Безусловно, все это только подозрения. Нет юридически значимых доказательств, что именно он создал коррупционную схему, посредством которой государство кошмарит бизнес, заставляя откупаться через адвокатов. Но Информатор  считает необходимым поделиться своими подозрениями с общественностью. Возможно, эти подозрения станут отправной точкой расследования правоохранительных органов.

Одному предпринимателю, который столкнулся с необоснованными блокировками налоговых накладных и признаками коррупции в процессе решения этого вопроса, мы помогли составить обращение в Верховную Раду и передали его депутату от "Европейской солидарности" Нине Южаниной. Поэтому мы надеемся, что расследованием ситуации займется Временная следственная комиссия Верховной Рады.

Что касается нас, то в процессе собственного расследования мы собрали гораздо больше материала, чем вмещается в один текст. Информатор увидел признаки коррупции также и в других областях деятельности налоговой. К примеру, в лишении лицензий компаний спиртовой отрасли.

Поэтому наше расследование продолжается. Скоро мы поделимся новыми результатами.

Ранее Информатор писал, что журналисты обвинили Даниила Гетманцева в шпионаже и работе на оккупантов.

Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы не пропустить важные новости. За новостями в режиме онлайн прямо в мессенджере следите на нашем Telegram-канале Информатор Live. Подписаться на канал в Viber можно здесь.