Финансовый мониторинг: как объяснить банку, откуда у вас деньги
Запрос об операциях по счетам – только сигнал. Вы должны определиться, будете ли вы вести предпринимательскую деятельность, или подавать ежегодно декларацию об имущественном положении и доходах как обычный гражданин, а возможно и то и другое сразу, но без данных о декларировании доходов есть риск, что все украинские банки откажут вам в обслуживании, пока вы не наведете порядок в собственном ведомстве.
Открывая счет в банке, следует учитывать, что банк может задавать вопросы о происхождении денег на счете. Запрос от службы финансового мониторинга банка может поступать в виде сообщения в мобильном приложении или даже посредством письменного запроса об источниках поступлений и основных расходах по счету. Чем грозит эта ситуация и может ли банк сообщить налоговым органам о доходах клиента, рассказывает налоговая консультант Киевского центра поддержки и развития бизнеса Александра Томашевская.
Почему банки проверяют источники доходов клиентов?
"Долго рассказывать, почему все так, но дело в том, что на коммерческие банки и небанковские учреждения возложены функции финансового мониторинга, т.е. обслуживанию нечестному клиенту. Поэтому банкам предоставлено право проводить расследование по операциям по счетам клиентов.
Подозрительные финансовые операции: сообщают ли о них «куда нужно»?
Собственно, законодательство финансового мониторинга устанавливает так называемый пороговый размер финансовой операции, которая обязательно подлежит мониторингу, это 400 тыс. грн. Транзакции, размер которых равняется или превышает эту сумму, мониторятся обязательно. Но пороговая сумма – только один критерий. На самом деле банки изучают не только значительные поступления, но и типологию сделок по счетам.
"Если счет частного лица используется для предпринимательской деятельности, например, на счета поступает большое количество маленьких сумм, похожих на выручку от торговли или услуг, банк может выяснять сущность активности по счету и при значительно меньших объемах. Также подозрительным может показаться сценарий снятия больших сумм наличных средств со счетов, поскольку таких клиент может осуществлять средства, быть подставным лицом. И если клиент может объяснить, почему он совершает те или иные операции – сомнения банка могут быть развеяны или нет”, - говорит Александра Томашевская.
Существует предположение, что подлежащая мониторингу информация по счетам частных лиц передается банками в налоговые органы, и скоро «к вам придут». По нашему мнению, если бы это было так, не хватило бы ног у налоговых инспекторов обойти почти всех граждан Украины. Поэтому нет, данные о движении средств по счетам граждан в налоговые органы не попадают никак, кроме как по решению суда. Но информация об очень подозрительных клиентах может быть передана банком в органы Госфинмониторинга, который, кроме общей деятельности, собирает сведения о типологии схем уклонения от уплаты налогов. Также банк имеет право отказать в обслуживании клиенту с неприемлемым риском нарушения законодательства. Критерии этого неприемлемо высокого риска устанавливаются в соответствии с внутренней политикой банка, и в разных банках они могут отличаться.
Как объяснить поступление средств на карту банка?
"Совет прост: отвечайте правду. Зарабатывать деньги - не является преступлением в нашей стране. Преступлением является неуплата налогов. Итак, если вы занимаетесь продажей товаров на разных платформах, предоставляете ли услуги как фрилансер, или получаете гонорары за свою работу от частных лиц - так и говорите банку. – говорит Александра Томашевская.
Если денежные средства поступают в крупных суммах, возможно, следует зарегистрироваться в качестве частного предпринимателя и уплачивать единый налог и пользоваться счетами предпринимателя. Подать ли годовую декларацию о доходах как физическое лицо, если виды получаемых доходов не могут быть доходами предпринимателя: роялти за пользование торговой маркой, доход от торговли валютой или крипто-активами, дивиденды от иностранных компаний и прочее.
"Итак, главный вывод такой: запрос об операциях по счетам - только сигнал. Вы должны определиться, будете ли вы вести предпринимательскую деятельность, или подавать ежегодно декларацию об имущественном положении и доходах как обычный гражданин, а возможно и то и другое сразу. Но без данных о декларировании доходов есть риск, что все украинские банки от риска, что все украинские банки собственном налогообложении”, - говорит Александра Томашевская.
Следите за нами в Telegram
